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某员工2019年每月应发工资均为40000元，每月减除费用5000元，“三险一金”等专项扣除为4500元，享受子女教育附加扣除1000元、赡养老人专项附加扣除2000元，没有减免收入及减免税额等情况.，另外该员工在三月份取得稿酬所得50000元。计算（1）2019年各月各月应预扣预缴税额；（2）计算劳务报酬所得应预扣的税额（3）计算2019年汇算清缴税额
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2022-11-14
您好老师，小规模纳税人季末销售额未达到30万，对应的两项教育附加减免了，那城建税附加要缴纳吗，如果不缴纳，申报的时候第8栏减免性质代码应该选哪个，谢谢老师
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2019-07-09
[Image:{7093C0BE-4545-4DC3-542B-8624AAE5CB1E}.png]我注册的公司是小规模纳税人，核定税种这里增值税 印花税 教育附加这几个税种都是两个？
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2018-12-05
老师，我公司从12月份开始转登记为一般纳税人，1月份付款增值税及附加27531.97.但是进项税额1月份才认证的，我把数据给你，你帮我详细的写下分录，专业技术费税额5094.34.销售货物税额21835.4城建税351.3..教育附加250.93，1月份全额缴纳的增值税
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2021-04-19
老师取得的税务代开搬运发票，金额总计34835（1014.61+33820.39），且备注栏有增值税1014.61，城建及教育附加和个税合计399.08；共计税金1413.69。请问借：经营费用34835贷：银行存款，入账对吗？支付时，是否需要代扣个税及附加税？所付资料见照片，请问是否合理？谢谢！
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2019-07-25
方案一一:将一台原价值2000元的空调和一-台原价值400元的电风扇捆绑销售，给予8.333折的优惠(即，给予了400元的价格折扣),并将折扣的金额开在同- -张发票的 “金额栏”中。
方案二:销售--台原价值2000元的空调的同时，赠送一-台原价值400元的电风扇。甲公司将赠送的电风扇单独开具了发票。
以上价格均为含税价格，且不存在赊销和赊购。甲公司的销售利润率为25%，即若原价值为1000元，则进价为750元;若原价值为2000元，则进价为1500元。假设只考虑增值税(13%)、城建税(7%)和.教育费附加(3%)，请对其进行纳税筹划。保留小数点后两位。
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2022-12-22
税控盘的信息服务费税额可以全抵，假如税额50，当月增值税100，抵掉后当月增值税只需要缴纳50，这个月的城建税、教育费附加是按照原来的增值税100来交，还是按照抵掉后的50来交？？？？
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2020-04-11
老师，您好！我们是房开企业，我要通过挂靠公司来逐笔支付材料商的工程款，要付的工程款金额为303135.99元，加上各种税费增值税（9%)、城建税（7%）、教育费附加（3%）、地方教育费附加（2%）、个人所得税（0.4%）、企业所得税（2%）、公司管理费（1%）、工程印花税（0.03%），如何倒算出我一共要转多少金额给挂靠公司呢？
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2020-10-11
小微季度9万，但我9月去税局发票的金额25万（一张），它就直接按票面金额25万扣了增值税和城建税，问题1.我要按25万的标准缴纳教育费附加吗？ 问题2.网报税费申报的时候，计税依据我是按25万去申报，还是按25-9万去申报
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2018-10-08
A公司为增值税一般纳税人销售公司2022年3月10卖给B公司商品15万已开出发票 3月8号采购库存商品12万取得进项专用发票用银行支付。3月20号洽谈业务请客户吃饭现金付款5000元， 3月25日银行收到B公司付的货款15万元，3月31号计提本月工资15500元。
1、请写出上述所涉及到的会计分录
2、请算出A公司需要缴纳增值税，城市维护建设税（7%），教育费附加（3%），地方教育附加（2%），印花税（3‰）分别是多少？
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2023-04-21
公司是小规模纳税人，在异地接了一单工程，要开发票，要注意哪方面的问题，是到税局代开增值税普通票吗？税率是多少？是在工程地开票，还是在自己公司地开票。附加税，城建税，教育附加税等要怎么处理，等等相关问题，敬请群里朋友指教。
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2017-04-20
请问小规模纳税人季度超出9万怎么做喃？怎样报国税？还有就是地税是按月报教育附加等的，，季度报国税请问怎样报喃？谢谢老师
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2017-12-17
（1）计算业务（1）的销项税额。
（2）计算业务（2）的销项税额。
（3）计算业务（3）的销项税额。
（4）计算业务（4）的销项税额。
（5）计算业务（5）应缴纳的增值税。
（6）计算业务（6）进口轻型商用客车应缴纳的增值税。
（8）计算业务（8）购进汽油、矿泉水可抵扣的进项税额。
（9）计算该公司7 月应向主管税务机关缴纳的增值税。
（10）计算该公司7 月应缴纳的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加合计金额。
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2023-12-31
请问学习教育费用要怎么入账
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2019-11-22
个税中子女教育每年扣12000，每个月扣1000，那如果一个子女全年教育费假如是1万块，那到时候也是扣掉1万块吗？，还是说都有12000扣？？？
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2020-07-14
老师，你好，单位会计的继续教育费怎么做账
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2020-06-19
职工教育费是什么？是职工要缴纳还是企业给职工的
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2021-04-11
季度销售不超过9万免增值税吗？免增值税了那城建和两个教育附加也是免了吗？小规模和一般纳税人都适用？
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2018-05-12
小规模，税务局代开了一张专票，只扣了3个点的税款，怎么没扣城建税，教育附加，那这部分要计提吗？这部分不在开票系统里
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2017-09-05
按月申报销售额不超10万，按季申报不超过30万，可免教育附加。 我是小规模纳税人，增值税是按季申报，地税附加税是按月申报，那我是属于上面减免政策里面的按季申报还是按月申报呢？
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2018-02-05
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