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企业购入甲材料200公斤，每公斤30元，材料已验收入库，增值税专用发票价款6000元，增值税780元，价税款已用银行存款支付。
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2023-11-03
某企业是增值税一般纳税人，2019年6月发生下列业务：
（1）外购生产用原材料，取得增值税专用发票，价款10000元，增值税1300元；外购一台生产设备，取得增值税普通发票，价税合计22600元。
（2）销售50件自产A型小电器，取得含税收入16950元。
（3）将2件自产A型小电器赠送给客户使用。
（4）将部分自有车辆对外出租，开具普通发票，金额共计27120元。
（5）采用以旧换新方式销售一批金银首饰，新商品含税总价款为47000元，收回的旧货抵值670元，实收46330元。
（6）赊销一批商品，含税总价款为22600元，因对方在规定期限内付款，给予对方2%的现金折扣。
要求：计算本月销项税额、进项税额、增值税应纳税额。
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2020-05-08
老师 这题里面是说预收租金的时候，增值税额是在收到预收款的时候就要按预收的款项全额的增收，收入还是按月分摊计入当月收入对吗？
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2022-07-28
老师小型微利企业月营业收入不超过10万，这里的收入包括免收收入吗？
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2025-04-26
老师您好，我们接受增值税普票，一笔收入来了，怎么记账呢，考虑未来交税
季度增值税，怎么做凭证
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2018-11-02
老师，小规模纳税人，季度不超30万，免证增值税，那已交的增值税可以在下个月的收入里面减去吗?
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2019-09-21
老师：这季度收入不到30万免了5040的增值税，增值税是零申报，为什么附加税申报表不能零保存呢
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2020-04-09
老师好，湖北疫情普票都免税，专票还是要交增值税，请问做账主营业务收入开普票的要记增值税吗？
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2020-06-12
老师，增值税的视同销售说的是需要缴纳增值税吗，企业所得税的视同销售说的是需要确认收入吗
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2024-01-26
收到项目专项资金，但是当时给我们资金的时候，让我们开具了发票才拨的款，我现在怎么处理，已经生成了增值税，但是项目资金又属于不征税收入，我要怎么处理?
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2018-04-12
向客户预收款100万，开票100万（未税金额：943,396.23元，增值税税额56603.77，满足收入确认80万，1、如何增值税申报？2、会计处理的分录如何做？
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2019-03-13
老师，请问我公司收到租金。
借：银行存款
贷：其他业务收入—租金
应交税费—应交增值税（销项税额）
月尾的时候怎么计提增值税？
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2016-12-06
老师，小规模体育文化传播公司组织体育赛事上增值税是按收入全额上增值税吗？税种核定是增值税税率6%，差额上增值税的行业是哪些行业？所谓差额上增值税和一般纳税人的销项减进项有啥区别？
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2019-08-08
小规模纳税人，发生外汇收入，会计凭证怎么做？季度缴增值税，营业收入不超过30万的不交税。这营业收入包含免税的外汇收入吗？
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2019-03-18
我们这个月内销不含税价为266561.55元，外销194565美元，那要拿多少进项进来，我们属于生产型企业，退税率17%？老师，我应该拿多少进项进来呢？ 汇率按照6.77，增值税税负按照2.5%，不考虑期初留底税额 。我们是生产型企业
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2016-11-22
生产型企业，增值税主表申报表上 第15栏 免抵退应退税额 填写的金额是？第26栏 实收出口开具专用缴款书退税额 填写的金额是？15栏和26栏填写的数字是一样的吗
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2017-12-14
老师，附加税是按我实际缴纳的增值税报税的吗，比如说这个月我的月收入没有达到3万，我是不交增值税的，附加税就零申报是吗，申报增值税的时候还是要把低于3万的收入填上去，再填减免是吗
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2016-12-12
小规模纳税人季度收入不超过30万，增值税减免额计入营业外收入吗？这笔减免收入计入应纳税所得额计算企业所得税吗？
2/2517
2019-12-04
老师，未开票收入需要交增值税，附加税，水利基金，印花税不？
2/2948
2019-04-13
不用偿还的负债 其他应付款 可以记入营业外收入吗？营业外收入缴纳交增值税吗
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2019-12-05
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