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老师，实务中增值税进项已经抵扣后，现在让不抵扣了重新缴纳而且有滞纳金，借：营业外支出10755.77，应交税费-应交增值税65384.61 贷：银行存款76140.38这样对吗？
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2016-11-29
老师，购车发票可以抵扣增值税吗？我们是一般纳税人，我看购车发票上标注了增值税部分，还是需要找4S店开一张专用发票我们才可以抵扣？
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2023-06-28
老师好，小规模纳税人确认收入时，贷记应交税费-应交增值税-销项税额
税控盘维护费抵减增值税时 借记应交税费-应交增值税-减免税额
这两处理都对吗？
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2019-05-07
税控盘的维护费抵税分录可以直接是是借：应交税费－应交增值税－销项税费，贷：应交税费－应交增值税－减免税金 吗？ 还是要先将销项结转到未交增值税？
1/790
2018-10-16
我公司是一般纳税人选择简易征收增值税，所以不能抵扣增值税，购买原材料收到专票后可不可以不做增值税进项转出，直接做成本？借：原材料2100（含增值税），贷：银行存款
1/1055
2018-05-08
小规模纳税人增值税税控服务费金税盘、报税盘可以抵扣吗
1/1019
2018-04-10
因公司无业务支撑，无法达到增值税留抵退税纳税评级要求，故无法申请退回目前增值税留抵税金，经管理层研究决定将两家公司现有留抵税金进行核销处理，如何进行账务处理
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2022-12-22
请问这这样登的吗应交税费500，当月已认证通过进项是700，上期留抵税额是420 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借：库存商品4117.82应交税费-增值税-一般纳税人700贷记银行存款4817.85（已认证抵扣） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -200(负数) 贷:应交税费-未交增值税-200（负数) 这样留抵税额就有620对吗？
2/592
2015-10-26
税控系统技术维护费第一次的可以全额抵扣增值税，那么如果是增值税专用发票的话，要认证抵扣，则先转出票面上的税额，那账上应该是借:应交税费-应交增值税 全额 贷:现金 全额，为什么不对，而是全部先入费用，这样账上如何能正确算出交的增值税?
1/172
2021-03-11
老师，在一月份认证抵扣进项税额了，2月时因为各种原因上月已抵扣进项税额不能抵扣，需转出，这样做分录对吗？
借 主营业务成本130
贷 应交税费 应交增值税 进项税额转出130
月末
借 应交税费 应交增值税 进项税额转出130
贷 应交税费 未交增值税130
缴纳
借 应交税费 未交增值税130
贷 银行存款130
2/199
2024-06-09
一般纳税人首次购买税控盘，跟每年的服务费是可以抵扣增值税，那附加税能抵扣嘛？
1/4410
2018-02-28
为什么进项税额未认证抵扣借方要计应交增值税未认证税额而不是未抵扣税额呢
1/706
2019-02-13
老师 一般人增值税税负率怎么计算呢 有上期留抵税额这样的 谢谢
2/885
2022-10-28
二、应交税费500，当月已认证通过进项是700，上期留抵税额是420 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借：库存商品4117.82应交税费-增值税-一般纳税人700贷记银行存款4817.85（已认证抵扣） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -200(负数) 贷:应交税费-未交增值税-200（负数) 这样留抵税额就有620对吗？
1/878
2015-10-26
请问小规模纳税人，本月只有几百块钱的收入，然后有税控盘维护费480，这个不是可以抵减税额么，那么问题是，不用抵减本月也不用交增值税，免交增值税计入营业外收入，是计入没抵减的还是抵减过的？
1/353
2020-01-13
原先可以抵扣现在要进项税额转出，是不是要增加相对应的成本，借，主营业务成本贷，应交税费～应交增值税～进项税额转出借进项税额转出贷转出未交增值税借转出未交增值税贷，未交增值税借未交增值税贷银行存款
1/2233
2019-03-19
请问符合进项税10%加计抵减，增值税计提时按当月实际发生进项税计算得未交增值税，实际缴纳时，差额入其他收益，那附加税要如何处理，计提时和增值税一样差额转其他收益？还是计提时就按加计抵减后的未交增值税计算呢？还是两者都可以呢？
1/2542
2019-06-03
如果用于抵扣，则 借：应交税费-增值税-减免税额 贷：营业外收入 结转税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-增值税-减免税额
这个分录有木有问题
1/630
2016-10-31
小规模纳税人，这个税控盘两张发票580元。怎么做分录，可以全部抵扣增值税吗？这个季度不用交增值税
1/507
2019-04-03
老师，一般纳税人购入无形资产增值税不要抵扣吗？
为什么一般纳税人无形资产增值税要进入成本啊？
3/1147
2020-05-08
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