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跨区预缴，如果1月开票，2月份才申请跨区预缴，预缴的增值税可以抵扣1月开具的发票税额吗
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2022-01-26
老师好，上月的税控盘维护费，因上月无需缴纳税，没有抵扣，本月又无应纳税额，那可以再顺延到写个月并直到有应纳税额大于280时才可以抵扣（减免）掉280的，是吗？
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2019-11-09
2019年张某收入及部分支出如下:
(1) 2019年1月,2月应发工资均为15000元,每月减除基本费用5000元, "三险一
金”等专项扣除为2000元,从1月起享受子女教育专项附加扣除1000元，房贷1000元,赡养父母1000元,没有减免收入及减免税额等情况。
(2) 2019年的4月份取得了A出版社发放的稿酬3000元。4月份为B公司培训获得劳务报酬是20000元, 5月份从C公司获得特许权使用费所得5000元。
(3) 7月1日起将其位于市区的一套公寓住房按市价出租,每月收取租金3600元。7月份因卫生间漏水发生修缮费用1200元,已取得合法有效的支出凭证。假定不考虑其他税费。
要求:根据上述资料,回答下列问题并写出计算过程。(单位统一为元)
(1) 1月份应预扣预缴税额
(2) 2月份应预扣预缴税额
(3)计算稿酬应预扣预缴税额。
(4)计算劳务报酬应预扣预缴税额。
(5)计算特许权使用费应预扣预缴税额。
(6)计算7月份出租房子应缴纳的个人所得税。
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2020-06-20
老师，个人所得税，公司还是每月代扣代缴吗？到年底也是汇算清缴？
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2020-05-22
单位缴纳个税是根据应发工资缴纳吗？不算上社保公积金的扣除？
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2019-05-08
1、非货样缴纳海关税费：关税、消费税、增值税，会计分录为:借：商品采购-关税 商品采购-消费税 应交税费-增值税-进项税额 贷：银行存款2、货样缴纳海关税费：关税、消费税、增值税，之前一直以为：样品的海关增值税是不可以抵扣的，每月做会计分录为：借：销售费用-样品 贷：银行存款。后问税务老师，只要缴纳增值税都可以抵扣。现从去年7月份的海关增值税到现在的，都申报并且稽核通过了。那么我现在怎么调整会计分录呢？（怎么调整从去年7月份货样海关税费的会计分录借：销售费用-样品 贷：银行存款？）
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2018-05-11
职工福利费在汇算清缴是确定实际的应扣福利费是，以什么做凭证证明是福利费的开支
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2017-04-07
老师，公司的新品推广会议的餐费，记入会议费还是业务招待费。能在汇算清缴全额扣除吗
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2024-04-26
个人独资企业代开专票含税金额是34800，税金是1013.59，但是银行代扣代缴扣了我1049.07，多扣的35.48是什么呢？
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2019-03-02
老师，工商年报社保，单位缴费基数是填写申报年度工资总额，是吗？但是我们不是按照工资扣缴社保的，是按照最低缴费基数3160元缴纳社保的，这个怎么填写呢？
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2020-02-25
老师如果工会经费的扣除限额求法为，400（工资额）✘2％=8 拨缴的职工工会经费6万元。那么算企税应纳税所得额时按几调增，为什么？
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2023-03-03
小规模新办企业只有支出没有收入，只有员工工资及报销还有研发费用企业所得税汇算清缴时，这些费用都可以税前扣除吗？
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2019-12-10
请教下老师，之前的会计去年收到电费专票，没有价税分离，全部计入了管理费用，汇缴完毕后，现在想认证抵扣进项税，如何调账呢？
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2020-05-12
物流行业各项费用抵扣进项税，哪些费用可以抵扣，抵扣比例是多少？
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2018-05-02
用别人的公司开的票 我们自己给他开的成本票 税金提前打给他了 这怎么算抵扣税费啊
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2019-12-12
我们公司是购买方税率是百分之三是普票可以抵扣税费吗
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2019-09-04
我本期要缴纳660.48元的税，然后之前有一笔申请抵扣的税是658.36,元，那这个申请抵扣的税要不要填哪个申报表内，还是说直接这样申报就可以了，到时会自动扣缴
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2018-04-02
汇算清缴里员工福利费允许抵扣工资总额的14
业务招待费是收入的千分之五或者功者招待费的60谁低按谁走，其他的燃油费，过路费，差旅费都能抵扣吧
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2019-05-20
我们单位4月份付的劳务费，个人在税务局代开的劳务费票备注，个人所得税代扣代缴，我这个月忘了申报。下个月可以申报吗？
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2020-05-08
外购的低度白酒用于连续加工成高度白酒，酒类产品不能抵扣已纳消费税，我想问下，在销售高度白酒时还需要缴纳消费税吗
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2021-02-24
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