;)
【27】 新三板原始股票转让所得应纳税额的确定，与其有关的是（ ）。
原始股原值
企业所得税
增值税
转让收入
合理税费
【28】 增值税税率有（ ）。
13%
0%
9%
6%
1/2378
2021-11-23
公司推出一款儿童医生的APP，APP平台上的医生邀请医生或者用户都可以获得奖励、就诊人数多也有奖励，问诊产生的诊费和奖励都是按照劳务报酬给医生申报个税吗？消费者注册可以获得金币，可以用金币在问诊平台上问诊，公司的应纳税所得额是怎么算还有就是消费者注册获得金币，在消费者没有问诊的情况下，那部分金币公司怎么入账？那部分金币要消费者在平台上问诊才使用的。
1/614
2017-07-05
预缴增值表什么意思，我计提25%.金额为45000.元，但填表时减了\9行，实际利润额，按上一纳税年度应纳税所得额确定的应纳税所得额，减了3万多，最后只交9278元，什么意思
5/429
2019-07-14
为什么应纳税所得额=会计利润+纳税调增额。税增会使利润减少，为什么不是-纳税调增额。
1/696
2019-03-07
李先生在家，其任职2019年1月到12月，每月在家企业取得工资薪金收入17000元，无免税收入。每月缴纳三险一金3000元，从一月份开始享受子女教育和赡养老人专项附加扣除。共计2000元，无其他扣除，2019年1月其应纳税所得额为多少？
1/878
2020-05-30
未如期支付银行借款利息而产生的罚息，因为不是行政罚款，正常交税，所以账面和计税基础没有差异，因此不调整应纳税所得额，这样理解可以吗？
1/3118
2019-08-28
如果我要办理个税申报12万以上的，应纳税所得额是咋算的
2/665
2017-02-27
建筑服务在在发生的预交的企业所得税是含税金额的千分之一还是不含税金额的千分之一？
3/984
2021-05-28
老师这个累计应纳税所得额不应该是12889.7吗？
这个人每个月有220的免税收入
但是还是解释不通
9/508
2020-05-11
应纳税所得额中应该减去免税收入，为什么这道题没有减去呢？
1/1069
2022-04-10
企业所得税是不是应该按照利润总额数填写？那所得税费用最后转到哪里
1/752
2019-04-10
利润表中“所得税费用”项目的本期金额等于当期所得税。为什么是错的 谢谢
2/1024
2022-04-18
上报季度所得税，本期利润总额为什么不能减以前年度亏损后再交所得税
1/663
2021-04-11
想买预交一块所得税，是不是在“加:特定业务计算的应纳税所得额”这栏填列
1/769
2018-07-12
看了上季度的利润表，利润总额是100507.74,所得税是720.84，这个所得税是怎么出来的
1/799
2018-06-09
老师好。我们第一季度应纳税所得额是126万，算小微吗，申报所得税能按5%吗
4/102
2019-04-11
2. 2019年1月1日， 大洋有限公司递延所得税负债期初余额为500万元，递延所得税资产期初余额为300万元。2019年度，大洋公司发生下列会计处理与纳税处理存在差别的交易和事项:
(1)本年会计计提的固定折旧费用为370万元，按照税法规定允许税前扣除的折旧费用为420万元。
(2)向关联企业捐赠现金200万元，按照税法规定，不允许税前扣除。
(3)当期支付产品保修费用150万元，前期已计提了预计负债。
(4)期末计提存货跌价准备100万元。
201 9年12月31日，大洋公司因资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异，形成的应纳税暂时性表中的利润总额为8000万元，适用所得税率25%。假定大洋公司不存在可抵扣亏损，预计在未来期要求:
(1)计算当期应纳税所得额及当期应交所得税(4分)
(2)计算确定递延所得税及当期所得税费用(6分)
(3)编制确认所得税的会计分录(5分)
1/1550
2020-06-03
2019年1月1日， 大洋有限公司递延所得税负债期初余额为500万元，递延所得税资产期初余额为300万元。2019年度，大洋公司发生下列会计处理与纳税处理存在差别的交易和事项:
(1)本年会计计提的固定折旧费用为370万元，按照税法规定允许税前扣除的折旧费用为420万元。
(2)向关联企业捐赠现金200万元，按照税法规定，不允许税前扣除。
(3)当期支付产品保修费用150万元，前期已计提了预计负债。
(4)期末计提存货跌价准备100万元。
201 9年12月31日，大洋公司因资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异，形成的应纳税暂时性表中的利润总额为8000万元，适用所得税率25%。假定大洋公司不存在可抵扣亏损，预计在未来期要求:
(1)计算当期应纳税所得额及当期应交所得税
(2)计算确定递延所得税及当期所得税费用
(3)编制确认所得税的会计分录
1/4088
2020-06-03
A公司2019年1月1日以1000万元的价格取得币公司20%的股权，能够对B公司施加重大影响，采用权益法核算取得的长期股权投资。投资日B公司可辨认净资产公允价值与账面价值相同，均为4500万元，2019年B公司取得净利润500万元。同时当年取得的作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算的债券投资2019年年末的市价相比取得成本上升100万元。是法规定我国境内居民企业的股息红利免税。A公司2019年的利润总额为500万元。A公司和B公司的所得税税率均为25%。期初不存在递延所得税资产和递延所得税负债，未来有足够的应纳税所得额抵扣产生的可抵扣暂时性差异。要求计算A公司取得长期股权投资，2019年年末的账面价值和计税基础，说明是否应确认递延所得税，并编制A公司有关所得税的会计分录。
1/345
2023-06-15
汪老师，您好。
纳税所得额是什么意思？是交的税钱还是营业额？
我的小工厂是一般纳税人，今年11月才开发票给客户170万，一年预计产值2500万。请问我企业所得税按百分之多少交？
1/1376
2019-12-01
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
