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我们是监理公司，主要成本就是人员工资，2019年的工资，都是计入管理费用---职工薪酬，请问现在填报企业所得税，这笔费用应该填写在哪一项。谢谢
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2020-04-28
所得税年报职工薪酬有一部分计入研发费用，那填职工薪酬的时候要剔除这一块吗？
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2022-03-23
你好，研发费用加计扣除是汇算清缴的时候提现，那平时怎么填报企业所得税？假如平时正常申报交税，那年末汇算清缴是不是还得退税？
1/1428
2020-01-10
公司是研发公司，期末研发支出都转入管理费用，那所得税季报成本怎么填？
1/985
2017-04-07
老师，总公司在深圳，2020年盈利，但有研发费用加计扣除，汇算清缴完是不用交税的。这样还需要分配给分公司所得税吗？
1/466
2021-04-20
以前计入管理费用的转固定资产了，需要补交所得税吗
1/32
2024-12-28
房交会发生的展览费用是放在展览费上，还是放广宣费上?所得税汇算清缴没有展览费这一项。
1/1632
2020-03-17
老师，我现在账上利润总额是400万，如果研发费用是110万，我的企业所得税是：400-110=290*0.1=29万，这样计算吗？
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2024-01-11
老师，公司买的车，计入固定资产，我可以一次性计入管理费用吗，怎么写这个凭证啊，还需要怎么出来，我想用他抵消企业所得税
1/1288
2019-09-10
取得银行利息收入，利润表财务费用是负数，我报企业所得税这个数怎么填
1/1893
2021-10-01
研发费用加计扣除，是在季报企业所得税的时候就可以扣除，还是必须到汇算清缴的时候才可以呢？
1/340
2024-04-03
15年初“预计负债-应付产品质量担保费”余额为30万元，15年提取了产品质量担保费15万元，同时支付了5万元产品质量担保费。利润总额500万，怎么求所得税费用
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2019-10-04
就比如我3月买了税控盘服务费480元 可是我在这个月没有收入 我做了这笔分录 借：管理费用--服务费 480 贷库存现金 480 我不是要申报企业所得税吗 完了我申报企业所得税后 我有收入可以抵扣的话 会跟这个企业所得税的季报有冲突吗
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2019-04-12
我在4月和7月报企业所得税的时候 将管理费用算到营业成本里了，怎么办？ 这个月报的时候管理费用没放进去 这样有关系吗？
1/1116
2017-10-18
老师。你好。我企业是一个软件开发的企业。然后老板不准备申请高新企业。但是有自主研发的软件。请问这个可以做到研发费用里面吗？为了做企业所得税的加计扣除。后期不准备申请高新技术企业的。
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2025-07-09
老师你好！我是小规模企业，还未申请高新。做2021年汇算清缴企业所得税时，可以勾选研发费用加计扣除那张表吗。我这边有研发费用
1/925
2022-05-05
所得税季报的时候研发费用没有加计扣除，汇算清缴的时候再加计扣除可以吗
3/2416
2022-01-24
老师，在申报年度企业所得税时候。因本单位是科技型中小企业、创新型中小企业、高新技术企业。所以可以享受科技型中小企业开发新产品、新工艺的研发费用加计扣除。我看第26行和27行填写的都是A107012表。填写完A107012数据自动在26行。如何体现在27行呢？
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2024-05-08
研发费用加计扣除怎么用好，小微企业所得税享受10%的税率，还能研发加计扣除吗？
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2019-03-21
1. 企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当 期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的 100%在税前 加计扣除； 可以理解为我发生了100万的研发费用，可以按200万在企业所得税前和除吗？老师
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2025-12-20
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