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固定资产已经提完折旧还在继续使用，企业所得税汇算清缴时《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》怎样填写？
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2020-04-30
企业所得税汇算清缴里，职工薪酬支出及纳税调整明细表需要填写吗？
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2018-05-04
你好老师，请问我们公司的政府专项资金是开发票交税的，还需要在企业所得税汇算清缴的时候填写专项用途财政资金纳税调整明细表吗？另一个问题：政府专项资金500万，在2019年收到款，并确认的收入。在2020年开的发票，开票就要交税。这种情况账务怎么处理呢？
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2021-04-13
企业所得税汇算清缴中“职工薪酬支出及纳税调整明细表”各类基本社保保障性缴款 账载金额 实际发生额 税收金额 分别怎么填？
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2020-05-21
企业所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表A105050表，账载金额，实际发生额，税收金额分别怎么填
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2022-05-11
老师，我在做企业所得税汇算清缴的时候，企业收到了一笔土地建筑物资产，当时划转双方都是同一央企下的子公司，走特殊性税务处理没缴税。能请教一下这个表怎么填吗
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2020-05-15
19年我们取得的增值税期末留底退税款是否要反应在企业所得税汇算清缴专项财政资金纳税调整明细表里？
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2020-04-13
老师，企业所得税汇算清缴前。暂估的款，仍未收到发票，是在纳税调整明细表----扣除类-----其他，一栏填写调增吗？
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2020-05-19
请问企业所得税汇算清缴的《职工薪酬支出及纳税调整明细表》中第8行的各类基本社会保障性缴款，是指单位缴纳的那部分社保，还是按 个人扣缴+单位缴纳 的金额计算呢？
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2019-05-06
收员工的钱没有收回来，由公司承担，账走的营业外支出 企业所得税汇算调增在哪里调增？可以放在105000表纳税调整项目明细表30栏其他这个里面调吗？ 错了，我是问汇算企业所得税汇算清缴表里在哪里体现
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2022-03-21
银行手续费已按付款金额计入上年财务费用，今年取得银行手续费专用发票，尚未做企业所得税汇算清缴。应该怎么处理？
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2022-03-22
小规模免增额计入营业外收入 在企业所得税汇算清缴的时候要怎么操作
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2021-05-17
老师，我们在2022年出售了固定资产汽车，现在填报企业所得税汇算清缴时，填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》资产原值填年末数（不包括已销售的汽车的原值了），本年折旧额填的是本年实际已经计提的折旧额，累计折旧额填的是12月资产负债表上面的累计折旧金额。这样的话，本年折旧就大于累计折旧金额了，上报不通过怎么办呢？
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2023-03-23
企业所得税汇算清缴，物业管理费和水电费放在期间费用明细表中的什么项目？
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2022-05-13
背景介绍：我司为集团旗下高新技术企业子公司，目前准备上市事项，21年仅对20年集团业务出具审计报告，未对我司子公司进行单独审计。
问题：目前申报20年企业所得税汇算清缴时，
1、若直接按照20年12月资产负债表及利润表情况申报，后续单独审计出具的审计报告数据可能有差异
2、若按照审计报告出具后的结果进行申报，时间上可能不足
请问该如何处理
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2021-05-11
2024年度收到2023年度的企业发展扶持金6万多，在2023年企业所得税汇算清缴中要计入营业外收入。（这笔金额是填在汇算清缴的哪张表里呢？
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2024-04-28
从个人购买画册，公司付款，个人没有发票开给公司。也是入了营业外支出。也想问企业所得税汇算清缴怎么填调增部分。
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2023-04-27
你好，想咨询一下，企业2021年度处置固定资产了，财务报表中固定资产原值年初数和年末数有变动，在填报2021年度企业所得税汇算清缴时，A105 080表中，这个固定资产原值按照哪个数填？年初数还是年末数？ 我按照年初数填的，但它风险评估时会跳出这个提示。 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【6697345.12】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【6278761.05】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实
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2022-05-23
是有限合伙企业，平时交个人所得税，不用交企业所得税，那是不是不用所得税汇算清缴？
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2017-05-16
汇算清缴补交所得税税1300元，怎么做分录
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2018-04-08
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