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企业所得税汇算清缴时，提示106000中第11行2列（为本年度当年境内所得额，）应等于100000第19行纳税调整后所得减第20行所得减免的值，请调整，两个数值就差一分钱怎么调整？
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2020-05-26
4.某居民企业 2019 年境内所得为 1000 万元，从 A 国分公司取得税前收益 200 万元，已缴纳 30 万元公司所得税。从 B 国分公司取得税后收益 72 万元，已缴 纳 28 万元企业所得税。
要求:计算该企业 2019 年度汇算清缴应补(退)的企业所得税税额。 (要求税额计算到万元)
【请写好计算过程，谢谢！】
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2020-06-30
贸易加工的贸易的成本一般做到几多，贸易加工的增值税负和企业所得税的应税所得率一般做到几多？买半成品回来，组装成品，他的增值税负要比纯贸易的增值税负高吗？
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2021-04-13
甲公司20×6年12月15日购入B公司股票，划分为交易性金融资产，实际支付价款200000元（假定未发生交易费用）；20×6年12月31日，该股票的公允价值为230000元，甲公司20×6年的税前会计利润为400000元，所得税率为25%
交易性金融资产账面价值，计税基础，应纳税所得额，递延所得税负债，所得税费用及相关分录
1/2718
2021-10-20
早上好，年度所得税申报表中，"应纳所得额计算"一栏中的纳税调增金额可以自己自动加下去？加下去之后可以不做账务处理？我看到有份报表，本来利润是负数，但因为所得税要交销额的千份之二左右 ，直接在报表里面填纳税增加额
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2017-03-11
老师，民间非营利组织，补交以前年度的所得税及滞纳金，借 非限定性净资产 贷 应交税费-企业所得税 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款 最后出来的净资产合计和净资产变动额正好相差那个补交的企业所得税和滞纳金。这个没有问题吧这样对吗？
1/1330
2019-10-21
既然这样，我就想不通了，算应缴所得税的时候，还要收入减成本减费用乘以税率，不含税收入申报可以填，营业成本申报表可以填，费用不用填（想不通根据公式），税率有，当年累计已交所得税有，
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2015-08-30
老师，您好！请问企业所得税优惠政策：从业人员300以内，总资产5000万以内，应纳税所得额100万以内，是按25%计算，缴纳是按20%，是吗？也就是说优惠了5%？
1/1153
2019-10-16
所得税 已缴纳所得税 大于预缴
1/1687
2019-07-09
我公司年应纳所得税会超过300万，会计说是按25%去征收，那我如果设立个分公司，控制在100万以下的利润，是不是企业所得税按5%去计算
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2019-10-13
企业享受企业所得税直接减免政策，仍然需要计算应交所得税，待税务机关审批之后再确认减免税，那么，在计算应纳所得税时，应作的会计分录。
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2020-05-30
劳务公司计提的个人所得税，会计分录是不是：借：主营业务成本 贷：应交税费－个人所得税 缴纳时，借：应交税费－应交个人所得税 贷：银行存款
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2024-03-26
利润总额700万，期初递延所得税资产35万，期末递延所得税资产20万，期初递延所得税负债15，期末递延所得税负债25万，求应交所得税，分录怎么写？
1/1420
2020-07-10
某居民企业2021年度会计利润总额为1000万元。当年取得国债利息收入25万元。无其他调整事项。当年企业所得税应纳税所得是 多少万？
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2022-01-18
请问有老师熟悉总分公司合并报表的核算嘛？我们公司名下有多个分支机构 ，目前分支机构的营业情况是独立核算自负盈亏的，但考虑到资产全在总公司折旧总公司并无收入，收入全在分公司的情况就导致了企业所得税应纳税额比较高 因为折旧不能放在分公司折，资产属于总公司的，面临这种情况，请问有老师知道怎么样在合理合法的情况下将税赋降到最低？如果要合并报表是否要取消分支机构设立分公司，账务处理的话总公司要如何处理？总分机构在同一市区不同县市
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2024-03-27
一般纳税人缴纳个人所得税还是企业所得税
1/2681
2019-12-02
老师，暂估成本年末未取到发票所得税纳税调增金额应该填到哪里
1/1429
2019-05-08
老师好，请问工商公示中纳税总额包含19年第四季度企业所得税么？ 应该怎么计算呢
1/982
2020-05-11
我们是销售分公司，公司账务上一直是亏损，所得税是总公司分配缴纳，这样缴纳金额和账务上应交的所得税不一样。有问题吗
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2018-03-04
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第一百条规定：企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。
我公司符合上述要求，需要向税务局备案什么资料？
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2024-04-26
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