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小规模减免的附加税计入营业外收入要计入收入总额征企业所得税？
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2020-01-07
老师，根据企业所得税税额怎么倒推营业成本及费用？麻烦把公式列下？
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2020-03-25
商贸公司执照，经营范围有初级农产品，都开蔬菜的发票免增值税吗？企业所得税减免吗？所得税=应纳税所得额 * 税率（25%或20%）应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损，这里免税收入是指开蔬菜的收入吗？
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2020-01-04
甲公司2022年度企业所得税应纳税所得额1000万元，减免税额10万元，抵免税额20万元，已知企业所得税税率为25%根据企业所得税法律制度的规定，甲公司当年企业所得税应纳税额的计算是？
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2023-02-15
老师，开普票1%不交税的分录 这样做吗？借：应交税费应交增值税 贷：营业外收入
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2023-10-22
某企业2019年度取得产品销售收入1000万元，实现利润136万元，其中：（1）全年发生广告宣传费共计45万元；（2）企业账面列支业务招待费10万元；（3）本年计入损益的国债利息收入20万元；（4）通过政府向希望工程捐款12万元，还直接向遭受自然灾害的学校捐款2万元；（5）本年还支付税收滞纳金4万元。根据题意计算（1）广告宣传费的调整金额为______万元。（2）业务招待费的调整金额为______万元。（3）允许税前扣除的捐款为______万元。（4）对会计利润调整后的应纳税所得额为______万元。（5）本年度应纳所得税额为______万元。
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2020-06-23
2018年底有一笔收入30万, 没有开发票, 但根据合同, 确认了收入. 当时, 借: 应收账款 贷: 主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额. 当时填申报表时，这30万填在未开具专用发票的栏里，也交增值税了。现在,2019年3月, 把这30万的发票开出来了, 做分录是把原来的负数充掉，再重写一笔分录，这样收入就抵了，但填申报表时，又得填在开具专用发票的栏里，还得交一次税吗？
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2019-04-04
宾馆因为开票原因，开票金额为含税收入加税额，相当于多开了税额。怎么做账合适？本来收到客人168元，存银行金额也是168元，但发票却是173.04元，税控盘承认的不含税收入就是168元，实际上168元是含税收入。以前发票没开错做账是：借：银行存款 168元 贷：主营业务收入 163.11 应交税费 4.89现在怎么做账呢？存入银行金额是168元。
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2017-11-29
老师，暂估：借：主营业务成本，贷：应付账款，冲销做借：应付 贷：主营业务成本，可以吗？
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2020-01-02
您好，想问一下，企业所得税利润总额，包括营业外收入减免税金部分吗
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2020-01-12
企业所得税申报表的营业成本的金额包括税金及附加和期间费用吗？
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2018-10-15
请问，小规模企业未达起征点免征的税额转让营业务收入，交所得税吗
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2020-01-08
老师好，企业所得税季度申报表，营业成本那一栏本年累计数，是填写主营业务成本+其他业务成本金额，还是填写包括营业税金及附加、期间费用本年累计数
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2021-10-09
小规模企业2021年第四季度增值税减免 借：应交税费/增值税3442.65 贷：营业外收入：3442.65 但2022年此税要冲回635.72元。分录这样做可不可以？借：应交税费/增值 （红字635.72） 贷营业外收入（红字635.72）
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2022-04-06
小规模企业2021年第四季度增值税减免 借：应交税费/增值税3442.65 贷：营业外收入：3442.65 但2022年此税要冲回635.72元。分录这样做可不可以？借：应交税费/增值 （红字635.72） 贷营业外收入（红字635.72）
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2022-04-06
小规模企业2021年第四季度增值税减免 借：应交税费/增值税3442.65 贷：营业外收入：3442.65 但2022年此税要冲回635.72元。分录这样做可不可以？借：应交税费/增值 （红字635.72） 贷营业外收入（红字635.72）
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2023-03-14
工业企业哪些费用是应税行为扣除额
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2017-07-19
某个企业增值税纳税期为一个月，1月份全部业务计算出来的增值税情况是销项税额150万元，可抵扣进项税额140万元，那该企业就只有应纳税额没有应退税额。
错在哪里
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2020-03-26
请问本期营业额与上期营业额对比情况说明，可以从哪几个方面入手分析呢？ 主营国际货运代理方面的。
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2020-06-03
各个科目的余额：工程施工—合同成本、合同毛利，主营业务成本、主营业务收入是含税的，工程结算是不含税的？那完工时工程结算与工程施工、主营业务收入余额是怎么一致的呢？
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2017-03-13
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