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老师，您好！我想请教一个问题，我们公司缴纳社保做账是这样的：
计提时： 借：费用类
贷：应付职工薪酬
支付时： 借：其他应收-个人缴纳部分
应付职工薪酬-公司缴纳部分
贷：其他应付款-个人部分
- 公司缴纳部分
借：其他应付款
贷：银行存款
但是前期因为把个人缴纳部分计入了应付职工薪酬，导致应付职工薪酬老是有余额，现在想调整过来，需要怎么做账处理呀？
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2021-09-23
其他应付款是指 除了应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、应付股利等经营活动以外 的其他各项应付、暂收的款项吗？？书本是这样定义的哦。。。难道改了？？
为什么CD对的？？
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2019-05-09
下列实质性程序中，与查找未入账应付账款相关的有（ ）。
A．针对资产负债表日后偿付的应付账款，检查银行付款单据和其他原始凭证
B．检查资产负债表日后应付账款明细账贷方发生额的相应凭证，关注其验收单、供应商发票的日期
C．检查资产负债表日后现金支出（支付应付账款）的主要凭证，询问被审计单位内部或外部的知情人员
D．以应付账款明细账为起点，选取异常项目追查至相关验收单、供应商发票以及订购单等原始凭证
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2024-04-02
老师：这月公司只计提了工资，借：管理费用 12000贷：应付职工薪酬 12000。 在填资产负债表时怎样做才能试算平衡
1/2060
2019-09-16
请问，我2019年12月的工资少计提了，我能作为不重要事项，在2020年1月中补做一张，借管，贷应付工资薪酬
1/463
2020-02-28
请问，我2019年12月的工资少计提了，我能作为不重要事项，在2020年1月中补做一张，借管，贷应付工资薪酬
1/475
2020-02-28
2月份工资没计提，我3月份发放时可以这样做吗？借：管理费用/工资 贷：库存现金，贷：其他应付款/个人社保
2/879
2017-03-28
老师有没有资金计划审批单的模板
1/292
2018-12-28
老师您好 请问支付给职工以及为职工支付的现金中应付工资项不能取负债表的数额 应该取明细帐数额对么
2/263
2022-07-19
之前挂账的应付职工薪酬，现在不用付款了，要怎么做会计分录？借应付职工薪酬，贷营业外收入？
1/3725
2017-11-17
补扣原来少扣的工会经费，放在哪里？原来扣的时候放在其他应付款工会经费
4/859
2020-07-29
对于找到水电工的干活，付的工资，应如何入账
1/941
2017-06-22
税后补的工资需要进成本过应付职工薪酬吗？
3/472
2023-06-15
年度财务会计报告审计报告，审计报告编号，审计报告正文，审计会计师事务所不得为空，这是怎么回事
1/1172
2019-04-11
老师，本月计提当月工资，但是有位员工1月的工资先发放给他2000了。我1月已经做了这样分录
1、1月30号我计提了本月工资10000
分录借管理费用-10000贷应付职工薪酬10000
2、先发2000的工资
分录借其他应收款－李某2000
贷银行存款2000
3、2月发放1月工资
分录借应付职工薪酬1000 0
贷其他行应收款-个人所得税1000（老师这里是应交税费-应交个税还是其他行应收款-个人所得税1000）
其他应收款-个人社保700
其他应收款－李某2000
银行存款6300
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2020-04-02
老师，请问，我18年底账上应付职工薪酬为负数，审计意见调整这个负数，那请问我这个分录怎么做？借年初未分配利润还是以前年度损益调整？
1/1656
2019-06-03
已知全年应缴个税和全年应发工资，怎么计算每个月应发工资?
1/510
2019-12-30
已知全年应缴个税和全年应发工资，怎么计算每个月应发工资?
1/997
2019-12-30
其他应付款要怎么平账？之前是发工资的，对应的是应付职工薪酬，公司银行卡也没有钱，也没有现金余额了
4/1615
2021-12-27
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-法人名字
给临时工发工资发的是现金，账上没钱了，法人发的，可以这样做账吗？
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2022-10-14
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