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销售退回的分录：借银行存款 221855.40
贷：库存商品 步步高影碟机 19633221
应交税费 应交增值税 进项税额转出 2552319
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2021-11-22
我是小规模纳税人，本季度销售未达到起征点，请问第10行小微企业免税销售额要怎么填写，提示有适用增值税差额政策的纳税人填写差额后的销售额，我不太理解
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2021-07-08
下列关于金银首饰零售环节征税的陈述，不正确的是（ ）。
A、金银首饰与其他产品组成成套消费品销售的，应按销售额全额征收消费税
B、零售环节适用税率为3%，在纳税人销售金银首饰、钻石及钻石饰品时征收
C、改在零售环节征收消费税的金银首饰仅限于金基、银基合金首饰以及金、银和金基、银基合金的镶嵌首饰
D、金银首饰连同包装物销售的，无论包装是否单独计价，也无论会计上如何核算，均应并入金银首饰的销售额，计征消费税
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2020-03-03
老师好，我公司2015年是小规模纳税人2016年转为一般纳税人，因连续12个月销售额未达到500万，现批还能转回小规吗？还进项税额己抵扣完了，小规销售要进项转出吗？原税率9%，小规后税率是？
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2019-08-20
甲、乙两个企业均为制造企业，业务模式相似同为加工生产机器配件。甲企业的年不含税销售额为300万元，年可抵扣购进货物的金额263万元，乙企业年不含税销售额为305万元，年可抵扣购进货物的金额267万元（以上金额均为不含税金额，进项可取的增值税专用发票）。如何进行筹划？
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2023-12-28
老师，应交税费-销项税额和应交税费-待转销项税额有什么区别
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2021-01-08
我想咨询，我公司是小规模采购一批额温抢，本月实现销售，增值税的税率是多少？怎么计算应税额！
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2020-02-22
老师好，抵税这个: 外贸企业出口销售所耗用的原材料应退进项税额，还有进项税额的吗，怎么理解？
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2020-03-20
纳税申报时销售额需不需要减去进项税额
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2022-05-12
定期定额户的应税项里的数字是填什么数字？是实际销售收入还是当时定额的数字？
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2019-01-13
第二题:某商业零售企业,2022年不含税销售额为5000万元,商品
销售的平均利润率为35%。他们准备在223年春节期间开展一次促
销活动,以扩大该企业在当地的影响。请该公司进行这次促销活动
的纳税筹划。
第三题:某制造业企业,资产总额为2000万元,从业人数100人
2021年该企业年度应纳税所得额为320万元,请给出至少2个企业
所得税纳税筹划方案。←
第四题:甲公司是一家生产企业,为增值税一般纳税人,主要耗用N
材料加工产品:现有A、B两家企业供应N材料,其中A为一般纳税
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2022-12-21
老师 去年做了样品视同销售
分录是借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费——销项
这个月要冲减10万 所以我用了以前年度损益调整
分录是 借：以前年度损益调整 (代替销售费用) 贷：以前年度损益调整(代替主营业务收入) 应交税费——销项
这样做分录对吗 最后再把以前年度损益调整转到未分配利润
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2024-02-19
借：库存商品 25
预计负债 40
应交税费——应交增值税（销项税额） 5.2
贷：应收退货成本 25
银行存款 45.2
老师 这种销售退回分录可以拆开来写吗？
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2023-08-15
6. 2021年7月，王某销售一套住房，取得含税销售收入460万元，该住房于2018年3月购进，购进时支付房价100万元，手续费0.2万元，契税1.5万元，王某销售住房应纳增值税（ ）万元。
A. 21.90
B. 17.14
C. 12.05
D. 0
【答案】A
【解析】应纳增值税=460÷（1＋5%）×5%= 21.90（万元）
请问老师这个满2年的个人住房不是应该0么
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2022-07-22
普通发票上注明的销售额含增值税吗
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2015-11-05
个体工商户每月销售额在多少以内就可以不交税
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2019-08-29
你好，老师，个体工商户月销售额不超2万元，个税是多少
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2019-04-18
为改善职工生活条件发放自产油烟机一批，同类产品销售价格是200000,去计算销售额的时候需要进行价税分离吗
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2021-04-15
某企业预测2019年度销售收入净额为4500万元，现销和生肖比例为1:4。应收账款平均收账天数为60天，变动成本率为60%，企业的投资成本率为10%。折2019年度应收账款占用资金为多少万元
要求（1）计算2015年度赊销额。
（2）计算2015年度应收账款的平均余额。
（3）计算2015年度应收账款占用资金。
（4）计算2015年度应收账款的机会成本额。
（5）若2015年应收账款平均余额需要控制在400万元，在其他因素不变的条件下，应收账款平均收账天数应调整为多少天?
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2022-03-26
税控系统减免税额，应质量问题开具的增值税红字销售发票，填列在主表那一栏
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2016-10-18
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