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玮蔚 21:20:02
税控盘的抵减项是这样填写的吗？
在主表里面对应的应该在哪个位置？
老师期初未缴税额这个数是怎么计算出来的呢？
航空运输飞机票1张2448元（票价2348，民航发展基金50元，燃油附加费50）公路汽车票1339元。一般纳税人是可以抵扣增值税是吧？
是用2398/1.09*0.09吗？
1339/1.03*0.03这样算出来的金额与可以抵扣的税额应该在增值税的报里面填写在哪个
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2022-07-18
甲公司为一家化妆品生产企业，2020年3月因业务发展需要与工商银行借款 100元，期限半年，共计支付利息4万元；5月又向自己的供应商借款200 万元，期限年，年利率 10%，上述借款均用于经营周转，该企业无其他借款，根据企业所得君律制度的规定，该企业 2020 年可以在所得税前扣除的利息费用为( C）万元。
A. 8
B. 10
C. 12
D. 14
这道题年利率8%怎么算出来的
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2023-03-17
1、某企业为工业企业 , 2020年全年经营业务如下：
(1）取得不含税销售收入2 500 万元，销售成本1 343万元；取得国债利息收入10万元。
(2）发生销售费用 570 万元（其中广告费420万元），管理费用400万元（其中业务招待费15万元、企业开展研发活动实际发生研究开发费用 100万元），财务费用 60万元。
(3）缴纳税金 160 万元（其中增值税120 万元，税金及附加40万元）
(4）营业外收入70万元，营业外支出 50 万元（其中包含直接向某山区小学捐款 10 万元、支付税收滞纳金6万元）。
(5）计入成本、费用中的实发工资总额150 万元、拨缴职工工会经费3 万元、支出职工福利费25万元（不包括列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴）、职工教育经费4万元。
要求：根据上述资料（假设不考虑其他因素），计算(1）该企业2020年会计利润；
(2) 该企业2020年应纳税所得额；
(3）该企业2020年应缴纳的企业所得税税额。
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2023-11-22
请问老师原来预付款:28万，做的分录是:
借: 预付款——28万
贷: 银行存款—28万
1.现在在【 预付款 】中拿回一台车白色15万，分录怎么写？？
2.【预付款】 中支付了上级公司的发展基金5万，分录又怎么写？
3. 【预付款】中还有一【费用】开支已收到发票2万，分录又怎么写？
4. 余下【预付款】6万，另外【银行存款】又补9万，提了第2辆宗色的车【也就是说第2辆车又是15万】，分录又怎么写？
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2018-12-31
老师，我想请教您一下，研发增量奖补高新技术产品税金按完税证明上2021年1到12份应交税费的吗？我高新技术企业发展情况表填的税是已入库的税（2020年12月，2021年1到11月的），高新技术产品我填的是主营业务收入，高新技术产品税我要把纳税总额减其他业务的税吗？因其他业务的税增值税跟主营业务不好分，我把总的税减其他业务的印花税可以吗？
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2023-03-07
你好老师！请问一下我们是在四川成都成立的建筑公司，又在成都管辖的县成立了一个分公司，我们在税务局做了备案，根据新政策企业所得税由总公司缴纳，分公司不缴纳，这个需要填所得税汇算的那张总分支机构那张表吗，如果填写怎么填，关于这一块请问那个老师的所得税汇算课件有，我大概浏览了一两个老师的课件，感觉只听到有总分机构按50%分摊的那种
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2020-04-27
2019-06-21 15:12发布 216 次浏览
甲公司20X1年1月1日购入乙公司发行的债券确认为债权投资，债券面值100000元，票面利率6%，期限5年，实际支付银行存款91989元（其中包含可以抵扣的增值税进项税额100元）。该债券每半年付息一次，付息日为6月30日和12月31日，到期还本，利息调整摊销采用实际利率法，购入债券时的实际利率为8%。
试对以上业务进行处理（计算结果取整数）。
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2019-10-16
您好，请问老师我注册的是机械租赁有限公司，经营范围:建筑工程机械与设备经营租赁，环保工程施工，公共建筑装饰和装修，公路工程建筑，场地准备活动，普通货物道路运输，房屋拆除服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动)。现在在外地承接了一些公路附属工程，需要开具建筑服务，建筑劳务费之类的工程发票，可以吗？是不是超出范围了？
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2019-10-16
一般项目：企业管理咨询；科技中介服务；科普宣传服务；科技推广和应用服务；创业空间服务；人工智能双创服务平台；知识产权服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业形象策划；企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
请问下，公司上面这些票开都一样吗？就是我们项目申报中介服务费，发票抵扣那个比较好啊
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2022-12-20
企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，按照本年度实际发生额的75%，从本年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的175%在税前摊销。这要是当年没有形成无形资产，以后年度形成了无形资产那这当年无形资产成本是按照什么记呢？
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2019-11-07
老师，我公司的经营范围：工程和技术研究和试验发展;工业互联网数据服务;互联网安全服务;，网络技术服务;软件开发，软件销售，技术服务、技术开发，技术转让;工业工程设计服务，区域链技术相关软件和服务;物联网技术服务；数据处理服务；仪器仪表销售；电子产品销售；通讯设备制造；信息系统集成服务；机械设备租赁；计算机及通讯设备租赁。能开税率9%的安装费发票吗
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2022-05-17
问题是这样的：公司是小规模纳税人，主营吊车租赁，但是用于出租的吊车都不在公司名下，也不在法人股东名下，现在做了一个融资租赁合同，把吊车先以融资租赁的形式租到公司用于出租（不然公司的主营业务没法开展），租赁合同约定两台设备的公允价值为108万，公司一共应支付租入费用140万，分10次支付，租期5年。那公司入固定资产要入多少呢？
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2018-09-04
2.中国公民李某是国内甲公司工程师。2019 年全年有关收支情况如下:
(1)每月工资、薪金收入10000元，甲公司代扣代缴社会保险费共840元，住房公积金960元。
(2)到乙公司连续开展技术培训取得报酬3800元。
(3)出版技术专著取得稿酬收入1500元，发生材料费支出4000元。
(4)到期国债利息收入886元。
已知:李某正在偿还首套住房贷款及利息:李某为独生女:李菜的独生子正在读高中，李某父母均已年过60岁;李某夫妻约定由李某扣除住房贷款利息和子女教育费。
要求:计算李某2019年应缴纳个人所得税额。（将答案写在纸上拍照上传）
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2022-04-28
资料一：某事业单位2021年发生如下经济业务：
（1）外购一项无形资产，款项 75 000 元通过银行存款支付。
（2）申请取得一项无形资产，发生注册费 200 元，款项通过银行存款
支付。
（3）对一项行政管理部门使用的无形资产进行升级改造，扩展其功能，
发生相应的支 出 16 000 元，款项通过零余额账户用款额度支付。该项无形资产升级改造期间，无需暂停摊销。
（4）对一项业务部门使用的无形资产进行摊销，摊销金额为 46 800 元。相应的摊销费 用作为业务活动费用处理。
要求：根据以上经济业务，为该事业单位编制有关的会计分录。
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2022-06-23
公司采用计划成本计算
（1）7月16日，乙公司据与某钢铁公司购销合同规定，为购买B材料向该钢铁入司预付100 000元价款的60%，计60000元，已通过汇兑方式汇出。
（2）8月1日乙公司收到该钢铁公司发运来的B材料，已验收入库。取得的增值动专用发票上注明的价款为100000元，增值税税额为13000元，所欠款项以银行存款付
该批材料的计划成本为95000元。
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2023-10-25
下列各项中，符合会计职业道德规范中“强化服务”的要求的有（ ）。A出纳人员对前来报销差旅费的人员耐心解释凭证粘贴的要求B会计人员耐心向生产车间工人宣讲会计基础知识，推动了班组核算制度的顺利开展C稽核人员认真检查凭证内容与格式D会计师和会计机构负责人认真组织财务分析和财务控制，促进增收节支。 为什么选项C和D是强化服务呢
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2019-01-16
老师，就是我现在兼职着一家公司的开票，主要帮他们代开发票，然后他们就是有一个情况是这样的，他们属于卖酒的经销商，然后和汾酒厂有合作，就是经销商主要是把酒铺到每一个店铺，铺到的商铺的话，汾酒厂会给他们商铺钱，但是钱的话要先打到经销商这里，让经销商发给商铺，然后经销商给汾酒厂来发票，那经销商可以给汾酒厂开会展服务费的发票 (专票).吗？
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2021-12-16
请问，如果开*人力资源服务*服务费的发票，请问这个经营范围可以开吗？一般项目：人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；劳务服务（不含劳务派遣）；企业管理；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；企业形象策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；企业管理咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
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2022-05-11
某从事移动终端显示技术的研发与设计公司，属增值税一般纳税人。其主要承接国外市场的显示技术研发服务。12 月，公司为国外某手机厂家开展显示研发服务，共取得收入550 万元(不含税，下同)，耗费与研发有关的材料、设备等合计180万元，并取得增值税专用发票。已知公司适用的增值税税率为 6%，当月没有其他业务收入。
要求:计算该公司增值税退(免)税额。
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2023-05-18
公司经营范围为生物技术开发服务;家具批发;家具设计服务;家具安装;工程和技术研究和试验发展;电子、通信与自动控制技术研究、开发;机电设备安装服务;机电设备安装工程专业承包;建筑物空调设备、通风设备系统安装服务;水处理安装服务;室内装饰、装修;洁净净化工程设计与施工;室内装饰设计服务;智能化安装工程服务; 这样可以开技术服务费发票吗？
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2019-12-02
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