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你好，老师，我想问一下，我们公司2019年前三个季度都亏损，第四个季度有盈利，那2019年第四季度的企业所得税纳税申报表怎么填？假如前三季度累计的收入是100万，成本是80万，利润总额负数10万 假设第四季度当季度的收入是20万，成本是8万，利润总额是8万 那第四季度所得税申报表的营业收入填写120万，成本填写88万，利润总额负数2万 ，是这样吗，但是企业所得税申报表所属期间不是2019.10.1-12.31号吗，这样填的不是全年的数据了吗
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2020-01-14
一家建筑服务业，所得税是按收入核定应税所得税0.08，第三季度就开票500万元，则第三季度所得税5000000*0.08*0.25=10万元，当时就0申报了，第四季度又开票500万，第四季度所得税10万元，老板不想缴这个税，会计该怎样处理这个问题？如果会计继续将第四季0申报，有什么后果？
2/1119
2017-01-03
去年第一季度盈利缴纳了企业所得税，但是年度汇缴整体是亏损的，那多交的企业所得税什么时间转出到今年？是本年年度汇缴时转出，本月就可以转出？
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2019-03-13
老师一个小规模纳税人的企业，账做是亏了122680.36，（营业收入1160549.99、成本1067670.91）其中3月份有暂估成本420000，本季度主营业务收入203703，上季度所得税没缴，怕税务预警，此季度利润做16296所得税缴4074.06这样可以吗？把3月份暂估成本调回（分公司没有优惠政策）
2/1076
2020-07-13
第一次报企业所得税季报，让自行确认，是否符合小微企业优惠政策，我点是，还是否，公司银行目前没流水，不知道以后有没
1/576
2016-10-11
公司之前没有收入，也没有做账，都是零申报的，3月份开了张8万多的普通发票，企业所得税季报的小微企业，4月要报企业所得税了，那税是不是要交很多了啊？也不能抵前期的亏损之类的。因为之前都是0申报的
1/741
2017-04-12
我上季度有盈利交了所得税，这个季度的时候本年利润还是贷方数，还要交所得税，那交过所得税的那部分利润还显示在这个季度啊，那不是重复缴税吗？
1/1512
2018-10-19
2017年企业所得税A类（月季报）是在15号之前报吗
1/1035
2018-01-12
小型微利企业1月份销售额16万，2月3月没有销售，这里要交季度所得税吗？不超过10万免征哪些税
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2019-03-14
老师：假如1季度利润总额是正数，4月份预缴了企业所得税，但2季度利润总额是负数，也就是说4月十5月十6月利润总额是负数，就不用预缴了，3季度又是正数，是不是又的预缴啊！
1/1319
2015-04-30
复合小企业会计准则的小规模纳税人，每个季度都有15000的投资者减除费用，减除之后就不用缴企业所得税了，那我账务上应该怎么做，还需要计提企业所得税嘛？
1/132
2024-04-02
你好老师，道路运输小规模企业，现在增值税有减免，但是收入80多万是不是需要缴纳企业所得税呀，季度是不是需要缴纳企业所得税呀，80多万需要交多少呀
6/501
2022-09-05
到二季度共交了多少所得税？
这个就是第二季度的啊一、二季度共交了多少所得税，一、二季度共有多少收入？你报出这两数字。
他是核定征收
1/825
2016-12-28
上季度是小规模A报表所得税，本季度是B类报表，我改怎么填，还有一个就是我上季度利润总额填多了，所得税缴纳多了，这季度怎么算？
2/906
2017-01-12
"北京五环服装有限公司生产企业系增值税一般纳税人，该企业发生如下业务:
北京五环服装有限公司2021年
第一季度资产总额季度平均值为5200万元，职工人数季度平均值为260人，第一季度累计应纳税所得额为30万;
未作答第二季度资产总额季度平均值为4900万元，职工人数季度平均值为260人，第二季度累计应纳税得额为90万;
第二季度资产总额季度平均值为4900万元，职工人数季度平均值为299人，第三季度累计应纳税得额为150万;
第四季度资产总额季度平均值为4900万元，职工人数季度平均值为299
1/1013
2023-03-03
填 了年度财务报表，净利润是负的，但是第四季度交了企业所得税，这个能退吗，
1/706
2017-04-14
小规模纳税人申报企业所得税。季度申报，如果属于亏损，3个月就一个月有营业收入的。怎么报税
1/1085
2019-10-09
一般纳税人，企业亏损，企业所得税季报要填写吗？还是空报就可以了
1/1354
2020-01-02
请问老师 一般纳税人企业所得税季报 那个填A表的那些收入成本那些是不是就是9月利润表的期末余额 今天才开的公司
1/673
2019-10-22
老师 第二季度的企业所得税季报 季报期末总额填的是6月份资产负债表的期末总额吗？
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2019-07-12
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