;)
小规模纳税人自开的增值税发票多少金额免征税的？免征的是增值税还是附加税？
1/492
2019-01-14
一般纳税人，7.8月份的增值税进项税额未在增值税纳税申报表上申报，现在怎么办？
1/127
2023-09-20
附表营改增填了期初余额校验过不了咋办？提示必须填上期期末余额，填了本期期初余额后又提示说第8，9列必须为零
1/621
2018-12-13
老师好
增值税税负是19栏应纳税额数除以收入，还是24栏应纳税额合计数除以收入
2/1197
2016-11-22
增值税:
小规模纳税人、个体工商户，月销售额10万元(季度销售额30万元)以内免征增值税。
我们是按季度申报增值税的小规模纳税人，如果4月、5月不开票，6月开30万增值税普通发票，是否享受免征增值税呢？
如果4月、5月已经代开了10万增值税专用发票，那么是否含在这个这个季度30万的销售额内？
1/1278
2019-05-30
我是商贸公司，全出口的。住宿费是增值税专票，不能抵扣吧！分录借管理费用差旅费，贷现金，进项税额不管也不认证行不？如果认证了分录借管理费用借应交税费应交增值税进项税额，贷现金。再借应交税费应交增值税进项税额转出，贷应交税费应交增值税进项税额吗？
1/1107
2016-06-13
甲公司为增值税一般纳税人，主要生产和销售洗衣机，2019年9月有关经济业务如下:(已知增值税税率为13%)计算增值税应纳税额。(1)购进一批原材料,取得增值税专用发票注明的金额为50万元,增值税为6.5万元;支付相关运费，取得增值税普通发票注明的金额为2万元，增值税为0.18万元。(2)接受股东投资转入材料-批,取得增值税专用发票注明的金额为100万元,增值税为13万元。(3)购进低值易耗品，取得增值税专用发票注明的金额6万元，增值税为0.78万元。(4)销售洗衣机-批，取得不含税销售额200万元，另外收取包装物租金1.13万元。(5)采取以旧换新方式销售产品，新产品含税售价为7.91万元，1旧产品作价2万元。分录
5/719
2022-04-12
收到进项发票未认证先入账 ，借：原材料
增值税-待抵扣进项税额
贷：应付账款-A公司
现在已经认证了，分录 借：增值税-进项税额
贷：增值税-待抵扣进项税额
是这样吗？百度是这样做的？
2/702
2022-02-18
齐鲁司9月发生销项税额：304 000元， 进项税额转出：9 600元， 进项税额243 620元， 已交增值税40 000元。
要求：（1）编制增值税9月末结转时的会计分录；
（2）编制10月交纳增值税的会计分录。
1/1362
2020-07-04
老师，我们公司有异地缴税，简易计税和一般计税。进项税额、销项税额、简易征收期初都有余额，问题是月底计算应交增值税的时候还是用简易征收➕一般征收销项➖进项➖预交吗？
1/820
2020-05-08
双倍余额递减法中的年初账面净值怎么计算
1/1185
2021-06-06
老师，这道题第二问，计算公允价值变动不是直接把2090-2000，就可以吗？为什呢这么要算账面余额？
6/838
2020-03-01
老师 固定资产 双倍余额递减的计算基数 不用减去 “残值额”吗？
1/875
2019-04-26
18年6月30日购入 老师这道题应该如何计算
双倍余额是不考虑残值的是吧
1/722
2019-08-08
老师， 这个增值税报表里面的本期免税额怎么算的
7/988
2022-01-10
小规模计提增值税
（小规模进项不能抵扣只有销项）
借：销项税（月度汇总的金额）
贷：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费-未交增值税
下月交纳时：
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
是这样做的吗？
1/953
2019-09-07
请问老师，每年的增值税税控系统技术维护费可以在增值税应纳税额中抵减么
1/339
2020-05-29
7月份开具增值税专票27份，含税金额为：2590729.85元，可是开票软件导出的开票资料实际销售金额为：2292681.28元，实际销项税额为：298048.63元。比实际开票金额多了6分钱，怎么做分录？还有8月份报税怎么申报？
1/1204
2019-08-01
甲公司为增值税一般纳税人，于2021年1月1日向乙公司转让项专 利技术的使用
权(该专利技术账面原值为350000元，预计使用年限10年)，期限为3年，租金(不含税)为每年40000元，增值税率6%。按合同规定，公司签订日应预付租金(含税) 84800元，合同到期结清全部计租金余款，1月3日，甲公司按时收到租金并存入银行，开具的增值税专用发票注明租金80000元，增值税税额4800元，3年后，合同到期，甲公司收到租金余款及相应的增值税。
[要求]做出收到租金，年末确认收入及摊销成本、合同到期收到余款的会计分录
3/613
2022-11-15
现年底扎账，发现转出未交增值税科目下的余额大于期末留抵金额，已核对本年的销项和进项，都没问题，这是什么原因？怎么解决呢？
2/414
2019-03-11
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
