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老师，麻烦问一下，怎么看懂科目余额表，老师能不能开一节这样的课？老是一知半解！看那个老师计提本本年的所得税，她是说所得税的本年发生额加上本年未分配发生额加上本年利润的余额等于11月份的利润总额。为什么算1-10月份的，是利润分配加上所得税费用呢
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2020-07-13
老师，18年累计折旧年初数是200万元，贷方发生额是30万元，借方发生额是50万元（固定资产清理），18年底累计折旧余额是180万元，请问汇算清缴填报资产折旧摊销及纳税调整明细表时本年折旧摊销额填报什么数？累计折旧摊销额填报什么数？清理的50万元填报在哪？
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2019-04-28
某企业按照应收账款余额的10%计提坏账准备。1、2007.12.31应收账款余额200万元。2、2008.3.1发生坏账10万元。3、2008.12.31应收账款余额150万。4、2009.5.1收回以前确认为坏账的应收账款10万。5、2009.12.31应收账款余额200万。6、2010.9.1发生坏账30万。7、2010.12.31应收账款余额100万。要求:编制该企业会计分录
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2019-03-30
老师，转出未交增值税 本年累计发生额贷方余额表示的是从2022年1月-2022年10月份应该缴纳的增值税， 未交增值税本年累计发生额借余额表示缴纳的2021年12月-2022年9月份的税款， 未交增值税期末余额表示的是截止2022年10月底应该缴纳的增值税，对吗
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2022-12-07
(1) 2019年12月6日， 申华公司购入一条需要安装的生产线，取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为2 000万元，增值税税额为260万元;发生保险费为5万元，款项均以银行存款支付;没有发生其他相关税费。生产线已投入安装，假定该设备的增值税可以抵扣。
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2022-05-20
生产企业，发生的人工折旧各类费用等，是不是必须分摊到产品中去，月底总额结转到主营业务成本是可以的吧
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2018-09-10
请问一下老师，企业所得税汇算清缴A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，账载金额就是计提数，实际发生额就是19年实际发放的工资吗？那19年12月的工资在20年1月发放的，这样计算的话实际发生额就是19年2月-20年1月应付职工薪酬的借款合计。
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2020-05-07
老师，所得税汇算清缴时。。工资薪金账载金额和实际发生额有差。。让我纳税调增。但是我12月份计提的工资。有在22年1月份发放。。这种情况。。我账载金额和实际金额应该怎么填。
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2022-03-29
老师，填工资薪金表，实际发生24万，本年余六万，是2020年一月份发的，我现在才发现，18年的汇算清缴，我做错了，做的是张载金额和实际发生一样的，今年能不能这样做？看下表
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2020-05-26
实际发生数和发票数额相差0.01，我们是做餐饮的，原材料按实际入库，开发票时是在税务开票，税务开票价税合一，就是和实际发生相差0.01，税务局就是说调不好，这个怎么办呢
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2019-02-21
生产生产公司的工资分配表的分配律和分配金额。
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2021-11-10
厦门喜燕啤酒有限公司为增值税一般纳税人，主要从事啤酒生产销售，生产过程中会产生免税副产品酒糟。2022年1月发生务如下:
(1)销售啤酒取得不含税收入450万，开具增值税专用发票，注明金额450万元，税额58.5万元。
(2)销售免税酒糟取得收入50万，未开具发票。
(3)购入原材料(非农产品)，取得18份增值税专用发票注明金额300万，税额39万;
(4)购入酿酒设备，取得10份增值税专用发票注明金额100万，税额13万。取得相关票据符合抵扣规定并勾选确认通过，请根据以上业务填写申报增值税纳税申报表。
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2022-09-29
我公司是经营生铁批发业务的，从钢铁厂购入再批发销售，请问印花税交纳额如何计算，谢谢
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2019-07-07
公司老板自己去外面游玩发生的住宿费，他以公司的名义开了很多住宿发票，金额也较大，直接拿给财务做外账用，但是会计以不与公司经营发生关系不做账务处理，那么开的专用发票就会产生滞留发票，这样的话如何来处理这些滞留发票呢
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2017-07-13
机动车发票最下面的生产企业名称填错有什么影响吗
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2019-09-08
生产型企业上个月开的普票是cif价开的要不要开运保费的负数发票
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2019-01-11
例1、某企业采用“应收账款余额百分比法”提取坏账准备,
提取坏账准备的比例为03%,
(1)07年首次计提坏账准备,该年年末应收账款的余额
为200000元
(2)08年,发生坏账损失1000元,该年年末应收账款的
余额为300000元,
(3)09年,收以前年度发生坏账2000元,年末应收账款
的余额为250000元
(4)10年没有发生坏账损失,年末应收账款的余额
为200000元
根据上述资料编制相应的会计分录。
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2021-04-29
销售折让和销售退回在计算增值税时怎么确认销售额，企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的，应当在发生当期冲减当期销售商品收入，冲减销项税额。这里的冲减销项税额具体怎么冲？能举个例子说明吗？
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2020-03-01
准备汇算清缴的时候发现，去年第三和第四季度的企业所得税预缴表里把本年累计额填错成本期发生额，所以去年第三和第四季度都没有缴企业所得税，这个税额可不可以在今年的汇算清缴里缴齐就好？会不会产生滞纳金？
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2019-04-18
甲公司采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为10%。2018年年初坏账准备贷方余额400万元。发生下列业务：
（1）2018年发生坏账损失420万元。
（2）2018年年末应收账款余额600万元。
要求：根据上述业务，编制甲公司相关会计分录。
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2020-04-29
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