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2017年10月有一笔业务收到增值税发票10W，认证通过记账了 在2018年发现发票是非正常货物存在风险 把进项税转出，现在19年又不相信 成本要转出来
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2019-06-13
请问王老师，小规模的是小规模，8月份金税盘一起是820，8月份应交增值税刚好是300，，借应交税费-应交增值税300 贷营业外收入300，未抵扣完的金税盘服务费330不需要结转是吗？9月份抵扣的时候直接登，借应交税费-应交增值税520 贷营业外收入520因为应交的增值税是700，能这样操作吗
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2015-10-26
公司是小规模季度申报增值税，第一个月开票时做账，借银行，贷主营业务，应交税费免交增值税，借应交增值税免交，贷营业外收入，到季度时超9万，全额交增值税，交完税怎么做账，第一个月免交的税也要交
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2017-08-07
老师，为什么自产，委托加工用于集体福利和个人消费以及非应税项目是视同销售，外购不可以?另外非应税项目具体指什么？
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2020-12-20
城建税的计税基础为应交增值税，这个应交增值税是到期应交未交增值税吗？是否是销项-进项-减免税额？减免税额例如抵减税控盘费用。
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2017-01-04
我简易计税项目，应交税费这个科目该怎么设置，应交税费二级设简易计税，简易计税下面再设预缴增值税，未交增值税，应交增值税，这样对吗
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2018-12-12
老师，应交税费-增值税（抵减税额）是单列一个明细科目吗。做名字账是可不可以计入增值税进项税额（就是税控盘280的服务费，抵扣公司要交的增值税时
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2020-05-14
请问向建筑服务发生地主管国税机关预缴的增值税税款，可以在当期增值税应纳税额中抵减，当期增值税抵减销项时，需要区分3%和9%的税率抵减吗？
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2020-11-06
我们公司租了个人的一套房（非住房），租金3800（不含税），年付，税务局代开增值税专用发票，公司要代替房东缴纳哪些税款？
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2019-07-09
16年做得账借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 想把这笔业务冲销掉，应该怎么冲销
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2017-06-15
请问税控盘的820元是不是可以全额抵扣增值税？那“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”应该在实际抵扣时怎么做账，直接冲“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”吗？
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2019-04-22
请问一下，小规模纳税人，享受1%的增值税， 做账的时候，借：应收账款X元，贷：主营业务收入588695.04， 应交增值税5904.96. 一个季度就这笔收入，请问： 享受免增值税政策不呢
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2020-04-03
缴纳代开发票的增值税时是否可直接做：借 应交税费-应交增值税-销项税
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2019-12-31
比如说乘客利用APP完成快车订单，实际发生车费100元，到达目的后成功支付100元，平台抽佣20%加完成每笔交易收0.5元信息费，
会计处理如下：借：银行存款 100 贷：应付账款-快车业务（XX车主）79.5（100-100*20%-0.5） 贷：主营业务收入 17.59 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）2.91（100/（1+3%）*3%
这个税算得对吗？是否需要分两部分开，司机的80%，和平台公司的20%？请老师不吝赐教
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2022-04-06
老师你好，小规模纳税人有一笔未开票的收入，分录写成借下面这样的对吗
：银行存款
贷：主营业务收入—未开票收入
应交税费—应交增值税
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2021-05-13
老师，小规模纳税人，给对方开 专票分录是
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税？
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2021-05-14
老师 20年的有一张主要业务成本的发票是13万，进项税额1%，专用发票需要21年1月份才能收到，现在12月先做账，会计分录对吗？ 但是公司的应交增项税没有待抵扣进项税额的明细，是需要在 应交税费-应交增值税-进项税额- 明细科目新增一个吗？
借：主营业务收入 13
应交税费-应交增值税-进项税额---待抵扣进项税额
待：应付账款--A公司
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2021-01-12
请问老师，我们是农业加工的一般纳税人，进项是9%，销项是13%，13%按10%加计抵减的分录怎么做，例：含税15660，价14366.97，,1293.03，我的分录是借：银行存款15660，贷主营业务收入14366.97 应交税金-应交增值税-销项税额1293.03，那么加计抵减的10%-9%=1%要怎么做呢
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2023-03-24
当月发货，次月开票，借：应收帐款 贷：主营业务收入，应交税费应交增值税。当月已交税，下个月开票时。是写与上面相反的分录吗？开出发票这个增值税，在报税的时候又怎么处理呢
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2023-03-15
钱进来的时候是不含税收入，不开票，直接是借 银行存款，贷方主营业务收入，月末结转增值税直接是借：应交增值税销项，贷方应交税费-未交增值税，导致销项借方一直有余额，现在我应该如何在不影响营业收入和增值税的情况下把这个余额冲掉
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2022-04-08
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