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库存商品变质： 借：待处理财产损益-待处理流动资产损益1130 贷：库存商品1000 贷：应交税费-应交增值税进项税额转出130处理： 借：营业外支出-非常损失1130 贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益1130这个分录和金额这么做对吗？
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2017-04-17
老师 你好 进项税额转出在申报增值税的时候怎么填
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2018-11-06
我们公司收到7月份的进项发票有问题 10月开具红字信息表 收到红字发票和蓝字发票 10月报税进项税额转出 账套里核对应交税费-应交增值税-进项税额 是申报表上的实际抵扣税额吗 还是进项税额？
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2021-11-22
（1）2017年2月底“应交税费-应交增值税-进项税额”借方余额为2260.86；（2）3月初，税务局告知上期留抵税额2260.86要做进项税额转出，此时分录该怎么做呢？
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2017-05-15
服务行业的一般纳税人怎么做进项税额的转出分录，转出后应该怎么做分录
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2018-04-11
老师，出口退税进项税额的结转分录，我写了一个，学堂的老师说是对的，但是学堂的老师也给了个答案，到底那一个是对的，学堂老师的第三笔和第四笔，我看不明白，为什么要那样做呢，图片左边的是我的分录，右边的是学堂老师的，谢 谢
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2020-02-28
老师好，我公司收到一张增值税专用发票100元，税额13元，作为职工福利费。但是要进项税额转出的。我要怎么做分录？在增值税申报表中确认进项税额13元，同时确认进项税额转出13元。价税合计113元进成本或者费用吗？借管理费用113 贷应付职工薪酬113 借应付职工薪酬113贷现金113 借应交税费～应交增值税～进项税额13 贷应交税费～应交增值税～进项税额转出13。是这样吗？
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2019-05-27
12月份还有留底税额，进项大于销项，可是忘了将进项和销项结转到转出未交增值税了，已结账，现在改怎么调整？
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2019-01-17
注册地上海的公司，技术开发合同减免的增值税，怎么列分录，另外，税务要求，这笔免税要做进项税转出，分录怎么处理呢，谢谢。开的发票是普通零税率发票
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2022-02-22
老师，领用原材料，为什么不用做进项税额的转出，就比如领用原材料用于安装固定资产，为什么不用贷，应交税费~进项税额转出，就像卖商品一样
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2020-04-07
老师，年末待认证进项税有借方余额要怎么结转呢
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2021-12-31
如果这个月已经认证的进项税大于销项税，那么待抵扣进项税=销项税-进项税+进项税转出吗？
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2019-01-02
你好老师，我们公司是农产品出口退税的，图片是免抵退税申报汇总表，那么这个账怎么做呢，原本进项税额转出是25527.11，但是我们有进口加工收册，实际就是23457.99，那我们计算进项税额转出怎么做账
然后因为留抵不够，我们扣掉免抵退税额抵减额99598.44，还有当期免抵税额61087.65，本应退税是578348.25，实际收到退税417662.16，那么计算退税额又怎么出账？
城建税教育费附加又怎么计提
老师可以做详细的分录吗
这个问题一直没弄明白，谢谢老师
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2019-06-27
你好老师，我们公司是农产品出口退税的，图片是免抵退税申报汇总表，那么这个账怎么做呢，原本进项税额转出是25527.11，但是我们有进口加工收册，实际就是23457.99，那我们计算进项税额转出怎么做账
然后因为留抵不够，我们扣掉免抵退税额抵减额99598.44，还有当期免抵税额61087.65，本应退税是578348.25，实际收到退税417662.16，那么计算退税额又怎么出账？
城建税教育费附加又怎么计提
老师可以做详细的分录吗
这个问题一直没弄明白，谢谢老师
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2019-06-27
我是购货方，去年已经勾选认证了进项发票，今年发生退货，我这边开具红字信息单给销售方，对方开具红字发票给我，我这边做进项税额转出，请问会计分录需要调整以前年度损益嘛，已经汇算清缴过了
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2023-04-11
老师你好，想问下税务申报的问题，就是我们公司是一般纳税人，属于混合销售，有生活服务和不动产租赁，生活服务符合免税收入不征税，不动产租赁正常纳税，我们支付一笔不动产建筑款收到专票，但该建筑主要是用于生活服务的，我想问下，这笔专票在申报纳税时需不需要做进项税额转出
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2020-07-02
某企业涉及外销和内销，当月购进原材料不含税价200万，专票已收，款项已支付，同时取得内销商品销售额，不含税价100万，外销商品150万，（上期留抵税款5万，（增值税率16%，退税率13%）本期应交增值税（进项税额转出）为多少万元
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2021-12-21
想问一下，销售完做结转成本，这个进价中加不加上进项税额？
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2019-07-25
老师，用于招待的进项税转出的分录是：借：管理-招待，贷：应交税费-应交增值税-进项税转出？还是借：应交税费-应交增值税-进项税，贷：应交税费-应交增值税-进项税转出？
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2020-08-03
八月份儿购买材料时进项税额抵扣，对方出现问题，这笔进项税额需要在十月份转出补交税额，怎么做分录。三税要不要补交？ 急
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2019-10-19
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