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减免税所得额在哪里找啊？
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2019-12-14
应纳增值税减征额的分录
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2021-06-15
总金额是7000多的发票，市区增值税附加是366.70，税率7%，应纳税25.67，减免性质代码远哪个？减免额填多少？本期已缴税额写多少？
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2019-10-14
老师，请问一下公司发快递费用，没得什么限额是吗
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2021-04-05
3、甲公司2019年利润总额为1200万元，所得税率25%，2018年末资产负债表各项目账面价值与其计税基础一致，2019年有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在的差异有：
（1）2019年1月2日开始计提折旧的一项固定资产成本为600万元，使用年限为10年，净残值为0，会计采用直线法提折旧，税法采用双倍余额递减法计提折旧。期初递延所得税资产和期初递延所得税负债为0。
（2）向关联方提供捐赠200万元 。
（3）本年度开发的新技术研究支出为500万元。
（4）应付违反环保法规定罚款100万元 。
（5）期末存货计提了30万元的存货跌价准备。
（6）2019年有关账面价值与计税基础如表
项目
账面价值
计税基础
应纳税暂时性差异
可抵扣暂时性差异
存货
800
830
（ ）
固定资产原价
600
600
累计折旧
60
120
减值准备
0
固定资产净值
（ ）
（ ）
（ ）
其他应付款
100
100
合计
（ ）
（ ）
要求（1）完成上表
（2）计算应纳税所得额和应交所
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2021-12-30
小型微利企业的企业所得税减免所得税额是怎么计算的？
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2018-10-13
老师表红框 反冲了错误的分录 不需要加一个 借：应交税费-所得税 56.25 贷：所得税费56.25 因为当期的300元管理费用*75%225*25%=56.25 是要加计扣除 那所得税就会少缴 无形资产不确认递延 但是当期会真实的减少所得费用啊
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2020-08-28
根据19年1月1日起六税两费减按50%征收，计提是按减征前还是减征后的金额？小型微利企业企业所得税符合优惠政策的，是减免前金额计提还是减免后计提？
1/1827
2019-02-14
请问老师，因为疫情，第一季度土地使用税减免，需要备案，这个减征税率，减征额度，减征幅度怎样填报
1/2645
2020-04-16
老师，请问增值税申报表中的本期免税额，小微企业免税额是如何计算的？为什么只要交减半的城建税，教育附加和地方教育附加不用交？
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2022-04-02
请问2021年1月收到异常发票税额28000，2022年2月补交税款加滞纳金32000，在2021年1月申报表做进项税额转出，企业所得税汇算清缴做调增还是调减？
1/1205
2022-03-29
老师，我们是小规模纳税人，新开的公司，这个季度销售额是3万元。是免增值税的，之前买税控设备的发票抵扣额我需要再填写税收减免表吗？
1/562
2019-04-15
老师，您看这题，期初有递延，在计算余额时候包含了。
2/350
2022-11-28
刚在做浩博电子公司真帐的报税，小规模不是季度销售额不超过9万的免征吗，怎么增值税附列资料表和减免税那个表都是零呢，不太懂
1/713
2018-02-24
请教：题目问递延所得税负债余额，直接算出来账面和计税之差乘以所得税就是余额么，与存货跌价准备计提就是余额的道理相同？
1/686
2020-07-25
增值税—般纳税人初次购买增值税税控设备支付的费用可以全额抵扣，会计上不确认固定资产，为什么？不是借:固定资产贷:银行存款借:应交税费—应交增值税(减免税款)贷:递延收益，不是借方确认了固定资产吗？
1/941
2020-05-22
汇算清缴，A107040减免所得税优惠明细表中第一行，符合条件的小型微利企业金额一栏是填所得税的应纳税所得额还是全年应该缴纳的所得税呢？
2/1596
2019-04-07
麻烦问下老师
1.增值税申报时 增值税减免申报明细表是否可以直接0申报
2.利润表中的本期余额和本年累计余额 第一季度报表金额一致 第二季度本年累计的金额要比本期金额高 也就是说加了3第二季度的数据 已比类推下去
2/472
2022-03-30
请问个体户2022年有个生产经营减半政策，如果我汇算清缴后应纳税所得额100620.58元
减免税额=（个体工商户经营所得应纳税所得额不超过100万元部分的应纳税额×（1-50%），请问我减免金额怎么计算？
4/331
2023-03-03
老师，关于递延所得税资产和负债。现实工作中需要做会计分录吗？还是只调表就可以了？
1/1992
2019-08-11
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