老师，我们是小规模纳税人，新开的公司，这个季度销售额是3万元。是免增值税的，之前买税控设备的发票抵扣额我需要再填写税收减免表吗？

凡凡 追问

2019-04-15 17:04

那我税控设备的发票备案期限是至4月31日。那这个税控抵扣额以后还可以继续减免抵扣吗？

邹老师 解答

2019-04-15 17:10

你好，可以 结转以后月份抵扣，在12个月之内抵扣完就是了

凡凡 追问

2019-04-15 17:11

需要填写什么税务表格吗？或是账务上需要怎么处理吗？

邹老师 解答

2019-04-15 17:18

你好，在增值税申报表的附表减免税额表格期末余额，期初余额填写相应数据就是了
只需要做费用分录，不需要做减免抵扣的增值税分录

凡凡 追问

2019-04-15 18:42

老师，我已经把2019年第一季度增值税申报了。没有填写附表期末余额，我是不是把季度申报作废了，重新再填写？

邹老师 解答

2019-04-15 19:08

你好，是的，需要提供正确的申报表的附表数据去税局做更正申报的

凡凡 追问

2019-04-15 19:09

好的，谢谢。

邹老师 解答

2019-04-15 19:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢