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请问超额抵免额在当年是怎么处理呢？就是之后年度可以结转扣除，当年应该怎么进行税务处理，需要调增境内企业的收入吗
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2021-11-11
老师请问一下，我们的鸡肉是有免税备案的，但收到供应商开的10%专用发票，从9月份开始每月都有抵扣，现在怎么处理好，谢谢
1/522
2018-12-28
我公司是国际货运代理有限公司，一般都是开免税的普票，偶尔开专票，收到如下两张发票，可以抵扣进项吗，还是直接全额进成本
2/2282
2020-03-04
这个税控设备没有说取得专票可以抵扣进项？还要做借:应交税费应交增值税减免税额，贷:管理费用？
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2020-02-12
本月增值税为0,但是在申报附加税时系统自动出现免抵税额900,本期应纳税费30,这个怎么算的了
1/2070
2019-02-18
一般纳税人建筑公司购买免税苗木普票，申报增值税在哪里填写抵扣？需不需要报送给税务机关？
1/588
2022-03-07
工商年检中全年纳税总额包括所有税的，也包括代扣代缴的个人所得税，那包括免抵部分的税吗？
1/3089
2020-02-25
老师，请问园林绿化公司(一般纳税人)购入免税苗木进项税额可以抵扣吗？如果可以，按什么税率计算？
2/1691
2021-01-17
老师！减免的增值税做分录时应该放在那个科目？是营业外收入，还是应交税费_应交增值税_减免税款
1/780
2020-04-14
小规模纳税人税控盘维护费280元减免，做账是做进应交税费-减免税，然后期末转入营业外收入吗？
1/4223
2020-04-23
请问一下，小规模在疫情期间的免增值税收入如何做账？税率的一栏为免税。还需要做应交增值税吗？
2/507
2022-07-04
老师你好 购买金税盘我做的分录是借管理费用-办公费 贷 现金 借应交税金- 应交增值税-减免税额 贷 营业外收入-减免收入 可以吗
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2016-05-10
2018年一般纳税人，年收入总额2000万，核定征收企业所得税年报，填报时减免小微企业企业所得税没有减免，显示需要补交所得税？
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2019-05-21
如果我买100，增值税进项税17，不含税价格卖出120，增值税销项税20.4。 一般企业现金流入=140.4-117-（20.4-17）=20元 而免征增值税只能开普通发票，对方不能抵扣，只能降价到120元卖 免征增值税企业现金=120-117=3元 这样免征增值税后导致现金流/利润减少了 ，那免征增值税的好处在哪里？
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2015-11-30
老师，蔬菜配送公司，配送的有免税的和应税的，是不是成本和收入都要按免税和应税分别核算？还是只是收入分别核算就行呢？
2/1232
2019-06-12
自产自销农产品免增值税和所得税，如果我是以收购的方式从农民职业手里直接收购之后再进行销售免增值税和所得税吗？
2/1093
2022-03-23
小规模企业做了价税分离之后确认收入，然后增值税 又免了，这个税金科目还要做计提吗？转营业外收入？同理，免征的附加税呢？
1/1064
2018-10-26
老师好！一般纳税人，12月份的税控盘服务费280元，入账冲减管理费用做到了减免税款里，但增值税申报表里未抵减，因为12月没收入没形成税款，2022年1月份抵减的税款，造成应交税费余额有280元，请问老师这种情况应该怎么处理
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2023-03-20
金税盘维护费抵扣联认证了，目前我们有很多抵扣的，不用缴税，我的账务处理是否正确？缴费时：借管理费用311.32应交税金增值税进项18.68贷现金抵扣时，借应交税金增值税减免税311.32贷管理费用311.32
1/1117
2017-08-04
小规模纳税人季度开票90000免税，是指不含税收入吗？
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2018-12-21
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