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因为单位有进项税额留抵，每个月不交销项税，每个月按不含税销售收入交的印花税，采购货物没有交印花税，这种是错误的吗？
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2021-06-22
某商业企业是增值税一般纳税人，2005年4月留抵税额3000元，5月发生下列业务①购入壁纸一批，取得增值税发票，价款200000元，增值税34000元，这批壁纸50%用于基建库房工程，50%用于零售，取得含税收入150000元。
②购入书包10000个，价款100000元，增值税17000元，将其中500个赠送希望工程，其余以每个20元的零售价格全部零售。
③收取服装厂进场费20000元，允许该服装厂的服装进店销售1年。
④为B出版社代销图书，得零售收入79100元。和B出版社结账，支付B出版社45200元，取得增值税发票。另向B出版社收取结账额5%的促销费。
⑤将废旧包装物卖给废品回收公司，取得支票6000元。
要求计算：(上述相关增值税发票均经认证)
①该企业当期可抵扣增值税进项税是多少；
②企业当期的增值税销项税是多少；
③该企业当期应纳增值税；
④该企业当期应纳营业税。
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2021-05-28
如果本年度留抵税额有退税，计算增值税税负时，是不是将今年所缴纳的填值税减去退税额，然后除以不含税销售收入，填值税税负是这样计算吗？退税额要不要减去？
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2022-10-14
老师，请问一下，本月报税系统上的期末留抵税额和公司账上出来的报表应交税费应交增值税借方差了一个280，这个280是税控系统的那个可抵扣的金额这样的差额是没关系的对吧？
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2020-04-22
增值税进项大于销，须计提吗，认证进项不抵完，留下月，而且进项是网上勾选，进项票还未到手，这些如何办
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2017-05-10
请问，收到的专票进项税额本月不抵扣，还要在平台上认证吗？不认证会成为滞留票吗？应该怎么正确处理？
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2021-12-05
研发费用2017年有加计扣除，期末留抵30万。本月有利润，该如何做会计分录？需计提利润，再计提所得税吗？
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2018-07-05
请问企业原材料库存小，期末留抵大原因是什么？有什么税务风险？购进材料单一不存在固定资产进项等
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2021-04-21
蒋飞老师晚上好！我现在预留抵金的和发票税率开错的附表一都提交了，但是现在全申报不了怎么办？
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2019-10-22
老师，我们公司是个景区，现在还在筹办期没有收入，能不能将进项税加计15%留着以后有收入的时候抵扣？
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2020-08-11
老师想咨询下，以前是一般项，后来变成了简易征收，以前留下的进项税，别的一般项可以抵扣吗，还是怎么？
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2022-10-09
老师，你好请问一下，我公司上个月是一般纳税人，我上个月验了发票，有留底的税额，但是这个月我将为小规模纳税人了，但是留底的税款还在，这个应该怎么处理呀？这个税小规模纳税人是无法再进行抵扣了吧？
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2019-11-08
老师，之前公司做账只有销项进项，申报中一直有留抵，这个月缴纳增值税了，我怎么做分录？
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2022-04-20
这个留抵退税具体是怎样的呢？我们还未认证的发票还有1千多万，如何来操作呢？没有经验，请教一下？
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2022-03-31
税控系统期初有留底，本期需要抵扣，是不是除填附表四之外，还有填写附表021呢？我这样填，是不是对呢？
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2017-08-07
老师您好，请教下问题。四月份购买税控盘440，进项留抵6600，五月份销项8300，请问下，五月份如何具体做分录。
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2020-06-10
律师事务所的会计，之前有个会计交我合伙人的薪金个税不用报，留着汇算清缴时候抵扣，这样正确吗？还有就是现在个税报的个税和社保一直，应该怎样报？现在新的政策专项抵扣合伙人怎样抵扣？
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2019-01-03
我怎么看不懂这个抵销未实现损益呢，我的理解1.抵销母公司的营业收入 ，留子公司的营业收入，2.抵销子公司的营业成本，留母公司的营业成本，3.抵销母公司未实现损益部分存货成本，4抵销子公司账面价值大于母公司存货差额。合并报表不是应该体现存货价值为1050元吗。
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2021-04-02
生产型出口企业，有没有留底都正常做退税是吗？还是留着先不退，等有留底的时候再退？
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2020-07-27
收到六税两费的退税，借：银行存款，贷：其他收益。收到增值税留抵退税，借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
是这样处理吗
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2022-05-06
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