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老师，现在可以延缓到明年一月份缴纳所得税，那我现在计提的所得税是依旧照常计提还是冲减掉呢？
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2020-07-09
老师，关于税法和增值税不一致情况下，是不是就是通过所得税汇算清缴来挑战
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2024-03-09
老师请问企业所得税多缴15.42,税局让汇算清缴把多缴税款抹平才能注销，请问怎么弄
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2020-03-24
所得税18年交了5万，总资产3000万，新政策实施后，在汇算清缴时能按小微企业实施吗？
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2019-01-20
你好老师:我们是小微企业，2018年有一笔营业外支出6844.95元年终汇算清缴忘了缴所得税了。今年2月份税务通知补缴所得税684.49元，滞纳金341.22元。滞纳金我准备直接做入2月份的账务。请问所得税如何计提处理，季度所得税表需要体现出来吗？谢谢 当时的所得税率是按10%上缴，现在是按照2.5%上缴
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2022-04-18
企业所得税汇算清缴多缴税款，是申请退税还留抵？
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2021-07-14
1.计算题
某居民纳税个人于2019年取得如下所得:
1、每月应发工资10000元,每月减除费用5000元,五险一金等专项扣除为1500元,专项附加扣除1000元,每月其他扣除。
2、5月取得劳务报酬所得5000元3、8月取得稿酬所得20000元
4、申报2019年度大病医疗支出20000
元。
计算1、计入全年综合所得应纳税所得额的劳务报酬所得;
2、计入全年综合所得应纳税所得额的稿酬所得;
3、计入全年综合所得的应纳税所得额;
4、全年综合所得应纳个人所得税额;6、计算工资薪金每月应预扣预缴个人所得税额;
7、计算劳务报酬所得应预扣预缴的个人所得税;
8、计算稿酬所得应预扣预缴的个人所得税;
9、汇算清缴应纳个人所得税;
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2021-12-08
根据2018年新修订的个人所得税法，根据要求计算
(1)某人2020年工薪报酬为取得代扣专项扣除后的收入合计160000元，专项附加扣除36000，其他扣除没有，计算年度应纳税所得额与汇算清缴应纳税额。
(2)若年终发放一次性年终奖40000元，年终奖应纳税额如何计算，依据的税收条款是什么？
(3)若年终发放一次性年终奖增加到100000元，年终奖采用哪种计税方法更节税，并试为该纳税人提出税收筹划方案。
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2024-01-03
我是律师事务所，合伙企业，合伙人中有已退休人员，在计算个人所得税时，他的退休工资是不是也应该加进去。比如律师事务所利润100万，退休工资年50000，在计算个人所得税应纳税所得额是按100算还是105计算。在汇算清缴申报时，退休人员工资是否申报。
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2020-01-12
以月收入5万元（退休金不缴纳个人所得税，法定附加扣除按照父母每月2400元，全年2.88万元）计算，三种不同的纳税方式计算纳税额：
一、工资薪金所得：理论上退休人员不能建立劳动关系，但是仍有不少的公司将聘用的离退休人员按劳动关系发放工资。参加汇算清缴。
年收入60万。
如果按照劳务报酬所得：参加汇算清缴，劳务报酬收入额60*80%=48万元，应纳税所得额为48-6-2.88=39.12万元，应纳税额为39.12*25%-3.192=9.78-3.192=6.598万元
请问老师，这样对吗？
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2020-04-07
这里计算所得税扣掉国债利息，是因为国债不用缴纳所得税吗？还有什么不用缴纳所得税的
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2019-03-30
请问31行的所得税费用填写年度所得税汇算清缴的时候应该填在哪里？
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2020-05-22
公司是12月份成立，企业所得税年度汇算清缴的资产总额（填写平均值)时应该怎么算。
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2022-05-31
独立法人的分支机构，申请与总公司合并缴纳企业所得税后，现在想要分开独立核算，应以什么理由向税务局提出申请
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2019-03-26
2021企业所得税汇算清缴的会计分录怎么处理，2020年年底，计提了企业所得税1万，借：所得税费用 1万 贷： 应交税费 - 企业所得税1万 5月份企业所得税汇算清缴企业所得税2783.51元，请问会计分录怎么处理?
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2021-06-08
老师好 我们是总公司在异地，所得税，这个分支机构分摊比例，在汇缴的时候不是用总公司的利润总额来计算分摊吧？
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2023-09-08
【江西税务】尊敬的纳税人：
您好！
2021年度企业所得税汇算清缴网上申报已正式开通，鉴于系统发现贵企业当前取得的发票金额与预缴申报的成本费用金额差异较大，根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）有关规定，建议贵企业于2021年度企业所得税汇算清缴期结束前及时取得真实、合法、有效的税前扣除凭证，以免造成企业所得税税前扣除涉税风险。@欣欣老师 老师这什么处理好，年开票收入496万，缴多少企业所得税合理？
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2022-04-07
年度总收入：49038811.32，税负率1.5%，已缴纳企业所得税：122433.51，不是小微，这个季度需提供多少成本，可以达到税负率？
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2025-01-09
2016年企业所得税汇算清缴报告需要准备什么呢
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2016-05-18
税局要企业的两份报告是不是：企业所得税汇算清缴报告和营业执照审计报告呢？
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2017-01-03
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