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请问月末结转增值税哪种方法是正确的？
第一种：
借：应交税费-应交增值税（销项税额） 100
贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 60
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 40
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 40
贷：应交税费-未交增值税 40
第二种：
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 40
贷：应交税费-未交增值税 40
3/538
2016-10-21
销项记入应交增值税销项税额，进项记入应交增值税进项税额，缴纳下月增值税用未交增值税，那么增值税销项税额的贷方跟那个科目消平？
1/642
2019-03-31
本期销项税额合计是53334.1
本期进项税额合计是42660
应纳增值税额是10674.1
结转未交增值税 如何编制记账凭证
1/338
2019-05-29
小规模纳税人，增值税的应纳税额减征额是指什么呀？季收入未超过9万免交的增值税是属于减征额吗？
1/2248
2019-01-23
图一圈出来的两张发票未认证，我做到待认证进项税额里了，但是为什么应交税费－进项税额还抵了税额
11/228
2024-04-04
本月有认证了的进项税额和待抵扣的进项税额 没有销项。月末用不用将进项税额转去未交增值税里
1/624
2018-10-16
3月份所属期纳税申报含未开票16%的税，那么4月份所属期纳税申报是不是在未开票栏位填对应3月份金额的负数？客气我这样做，提示要被纳入重点监控对象这是怎么回事？
2/624
2019-05-12
专管员发来说17年4--6月教育费附加未享受减免，让办理简易退税，应减免而未减免多交的税必须要申请退吗，金额不是很多，公司这边不想太麻烦，不申请退税可以吗，多交就多交了。
1/1164
2019-07-22
老师，我公司未开发票作废，是不是报完税后在金税盘点未开发票作废，然后去税局缴销就可以了？
1/1187
2018-12-10
增值税部份的金额也可以兑换积分吗
1/491
2017-07-27
这道题金额是否含消费税？如果是的话，为什么？
6/443
2019-07-17
您好！我前几个月扣税跟APP里面扣的金额不一样是怎么回事
1/349
2022-08-07
你好，我想问一下增值税13个点万元版的可以最高开多少金额
1/2490
2019-06-10
466元16个点的增值税的金额是多少，怎么算
1/1538
2019-08-09
现在小规模纳税人季销售额不超30万，不是不用报税么？这问题就出来了，比如4月份我这单位销售额9万多，还未确定本季是否报税，那本月的应交税金是不是应该在应交税金科目留着，那为啥月底资金报表不显示应交税金栏目没数字呢？资金报表也不平衡，我用的是用友T加
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2019-07-19
老师！上午好，我想问一下，之前有留抵税额的，借：未交增值税，贷：转出多交增值税。下个月怎么处理账务呢？借：转出多交增值税，贷：未交增值税吗？
3/346
2022-10-24
老师，账上出现未交增值税（实际是交完了的），余额就是留抵的进项税额，这个账务上要怎么处理？
2/990
2020-10-23
老师：你好！我司小规模纳税人8月开票价税金额合计30000元，这电子税务局上印花税计税金额怎么填呀？没有签合同，是按照含税金额还是不含税金额呢？
1/786
2020-09-14
我正在汇算清缴 麻烦看看这张表，金额我自己填的，账载金额我懂，税收金额也是要这样填吗？
3/539
2017-05-17
老师，请问投资收益的税收金额怎么来的？
1/1329
2019-11-10
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