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季度缴纳企业所得税，账目是已经结转损益了了额，我怎么做企业所得税
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2019-11-07
一般纳税人缴纳个人所得税还是企业所得税
1/2681
2019-12-02
老师你好！现在缴纳企业所得税时有小微企业延缓缴纳所得税额，如果本季度有利润需要缴纳企业所得税，那需要做计提吗？
如果做计提了，第四季度万一是亏损的话，到时就不需要缴纳企业所得税，那之前计提的又要怎么处理？
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2020-10-13
公司核定征收所得税 然后上个月不含税收入总额是590多万 然后我们之前所得税已经预交了39.8万多了 ，然后上个月的所得税系统自动默认为小型微利企业 ，减半征收 且该缴纳的税本来是11万多 ，但是系统自动默认本月应纳所得税额为零 改也改不了 这个月又是一样的收入五百多万，所得税也是自动默认为小微企业而且应纳所得税额也为零 那么我这个月申报收入总额栏要填这个月的（然后等到年终汇算清缴之后再补交税款）还是要吧上个月的一起加上申报呢？加一起申报也应纳所得税也是零哪位老师帮看看
1/600
2017-10-09
4.某居民企业 2019 年境内所得为 1000 万元，从 A 国分公司取得税前收益 200 万元，已缴纳 30 万元公司所得税。从 B 国分公司取得税后收益 72 万元，已缴 纳 28 万元企业所得税。
要求:计算该企业 2019 年度汇算清缴应补(退)的企业所得税税额。 (要求税额计算到万元)
【请写好计算过程，谢谢！】
1/1613
2020-06-30
请问所得税费用分录:
借:所得税费用
贷:应交税费——所得税
借:应交税费——所得税
贷:银行存款
对吗？
1/2910
2022-01-17
公司资产负债表有个递延所得税资产科目有余额，不知道怎么样处理这个科目余额啊,比如下次缴纳所得税的时候是否可以抵消应付所得税款，能抵扣多少，怎么定？谢谢
1/1823
2019-06-28
为什么公益性捐超过部分未来可以扣除，对应交所得税可以纳税调增？不是调减吗
1/984
2020-06-12
企业年末利润为正数，直接按15%计体应交所得税，是吗？但汇算时弥补亏损和加计扣除后纳税调整后所得为负无需缴税，如何处理？
1/809
2019-04-27
老师，个体年核定纳税所得额40000,年核定所得额240啥意思！增值税核定经营额4万，税率3%什么意思
4/2171
2021-06-10
企业２０１８年度企业所得税申报应纳税所得额共计３５万元, 与会计利润相同, 经 税务机关核定, 应税所得额中包括了购买国库券的利息收入１.５万元,“营业外支出” 账 户中列支有违法经营的罚款支出３万元、 各种非广告性质的赞助支出５万元以及通过民政部门向贫困地区捐赠６万元, 企业全年平均职工人数１００人, 全年计入各种成本、费用中的工资总额１０６ 万元, 并按工资总额计算提取了职工工会经费２.１２ 万元、 职工福利费 １４.８４万元、 职工教育经费１.５９万元。
要求: (１) 对上述项目进行纳税调整;
(２) 计算该企业２０１８年实际应纳税所得额和应纳税额;
这道题捐赠支出扣除限额是35*12%=4•2，是不是应该调增1.2万？
1/2996
2020-04-26
业所得税弥补亏损表本年度当年境内所得额是不是应该与利润总额一致？
1/503
2022-05-27
老师您好:请问工商年检的纳税总额包括“个人所得税”和汇算清缴时补交的企业所得税吗？（比如:2018年5月缴纳2017的所得税），谢谢！
1/1073
2019-05-20
1.(多选题， 10 分)
某企业本年实现主营业业务收入2000万元，本年利润为100万元。企业全年支付职工工资100万元，职工福利费用30万元，职工工会经费1.5万元，职工教育经费6万元。企业适用15%的所得税率。其他项目没有发现问题，企业适用福利费、工会费、职工教育经费的扣除比例为14%、2%、2.5%。请计算其全年应当缴纳的所得税。
A.应纳税所得税17.25（万元）
B.应纳税所得税17.925（万元）
C.调整职工三项费用增加应纳税所得额19.5（万元）
D.调整职工三项费用增加应纳税所得额16.5（万元）
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2022-01-05
企业享受企业所得税直接减免政策，仍然需要计算应交所得税，待税务机关审批之后再确认减免税，那么，在计算应纳所得税时，应作的会计分录。
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2020-05-30
劳务公司计提的个人所得税，会计分录是不是：借：主营业务成本 贷：应交税费－个人所得税 缴纳时，借：应交税费－应交个人所得税 贷：银行存款
4/220
2024-03-26
甲公司是乙公司的母公司。2019年12月31日甲公司应收乙公司账款余额为600万元，年初应收乙公司账款余额为500万元。假定甲公司采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，坏账准备的计提比例为10%；甲、乙公司均采用资产负债表债务法核算所得税，所得税税率为25%。税法规定，各项资产计提的减值准备只有在实际发生时，才允许从应纳税所得额中扣除。则2019年内部债权债务的抵销对当年合并净利润的影响为（ ）万元 。
A．-10
B．10
C．12.5
D．7.5
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2024-06-17
老师好，所得税和所得税汇算清缴是两回事吗？所得税按照收入来缴纳吗？所得税是按季度缴纳吗？
3/972
2022-03-02
个人所得税经营所得的应税项是利润所得还是总收入所得
1/2163
2019-10-19
为什么不能计入应纳所得税？ 老师������
1/377
2018-10-22
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