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应交增值税的贷方有余额怎么办，未交增值税和应交税金余额都为0.
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2019-03-06
1购买办公用品借：管理费用 -办公费 17.06 应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税 2.74 贷：库存现金 19.832，转出进项税额 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出2.74 贷：应交税费-应交增值税-进项税额2.743.税额转费用 借：管理费用-办公费 2.74 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 2.74老师好，第二部贷方应交税费-应交增值税-进项税额是不是要写成和上面一一样的科目 应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税？
1/1186
2018-07-24
酒店收到客人赔偿款应入营业外收入还是营业收入呀？是否应该缴纳增值税？
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2016-06-15
公司12月份有笔收入,在没有开具增值税专票的情况下确认的了收入,并在12月增值税纳税申报时已交纳了增值税,但发票在1月月初时才开出,当时的会计分录时是:借:预收账款 ￥15748.85 贷：主营业务收入 ￥13460.56 货：应该税金 增值税-销项￥2288.29那么1月份开具发票后，会计分录如何做呢，增值税纳税申报表如何填报呢
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2017-02-08
老师，请问如果1-3月的所属期账面的应交增值税金额是5000，然后4月份报税扣除是不是也一定是5000，然后账面的这项余额为0？
1/151
2021-03-15
老师，你看一下图片，应交增值税明细有余额，实际公司是不欠税，如何调整账面
1/1049
2021-03-24
本月增值税是下月交 但本月应该把增值税对应的附加税计提出来吧
1/276
2019-01-30
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）是否借方总有余额，需要转平吗？
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2022-05-23
老师，增值税进项和销项年底都要转到应交税费费-应交增值税-转出未交增值税
增值税进项税额和销项税额在会计处理中，确实会出现在年终结转的情况，但具体操作要根据实际情况来进行，这里简单说明一下：
1. **增值税销项税额**，是指企业销售商品、提供劳务或无形资产和不动产等应税行为收取的税额，会在企业的财务会计中记入“应交税费-应交增值税-销项税额”科目。
2. **增值税进项税额**，是指企业购进货物或接受应税劳务、无形资产和不动产等支付的税额，会在企业的财务会计中记入“应交税费-应交增值税-进项税额”科目。
到了年底，需对这些税额进行结转处理：
- 如果销项税额大于进项税额，多出来的部分为应纳税额，会计分录通常是借记“应交税费-应交增值税-销项税额”、贷记“应交税费-应交增值税-进项税额”和“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”；
- 如果进项税额大于销项税额，多出来的部分可以抵扣以后期间的销项税额，如果相关税法允许退税，也可以办理退税手续。
平时我们每个月的销项比进项大的，已经通过借： 应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税处理
1/277
2024-02-26
根据增值税法律制度的规定,纳税人提供的下列应税服务,适用增值税零税率的有（ ）
A.在境内载运旅客、货物出境服务
B.国际货物运输代理服务
C.在境外提供的研发服务
D.在境外提供的广播影视节目的播映服务
这道题应该选哪个，答案比较迷惑，麻烦老师详细说明，谢谢
1/3380
2020-03-27
老师 软件做账 有一个弊端 就是 平时每月 进项 销项 累加 我们缴纳增值税 直接计入 已交税金 现在问题是 跨年做账了 虽然报表的应交税金总额对的上 但是17年遗留的 进项 销项 累进余额 留在了18年的 年初余额中 我该这么处理
1/618
2018-12-06
老师，能谅解下这道题么？要求的是17/18 年印花税，可以扣除的利息费用，土地增值税，应纳税所得
3/621
2019-10-17
应交税费在贷方不是表示企业尚未缴纳的税费嘛可是他都假设若增值税纳税义务已经发生呀
1/876
2017-05-22
老师：请问劳务收入的应交税金明细是：应交增值税还是未交增值税？如果是取得含税发票列入主营业务收入，应交税金——未交增值税；如收现金列入主营业务收入，应交税金——应交增值税；是这样理解的吗？
2/553
2016-10-08
老师，请问劳务派遣行业的增值税应该用应交税费-简易计税还是应该用应交税费-应交增值税(销项税额)呢
1/1029
2020-01-13
老师，小规模纳税人，季度未达到纳税额，平时做 借：银行存款 13 贷:应交税费--应交增值税 3 主营业务收入10， 季度末应交税收如何结转？
1/757
2019-05-24
这个月银行付出一笔所属上个月应缴纳的增值税，怎么做分录？
1/435
2018-09-06
老师，为什么这算应缴纳增值税不用-10000,为什么不是（42000-10000）/（1+5%）*5%
1/840
2022-09-01
甲公司当月应缴纳的增值税=84.7-（213.11/10000+1.2+1.3+9
)*（1+15%），为什么要213.11/10000，
1/523
2022-02-01
补交去年调账后的增值税和滞纳金应该怎么进行账务处理呢！！
1/1670
2018-09-29
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