;)
老师，手续费式受托代销其中的一个分录，借：应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应付账款，这笔分录怎么理解？
2/1034
2021-01-22
假定2020年3月15日，甲公司出售了所持有的全部
B公司债券，售价为35 500 000元，支付价款26 000 000元（其
中包含已到付息期但尚未领取的债券利息50万元），出售前的账
面价值25 800 000。增值税税率为6%，不考虑其他因素
老师这个应交税费-转让金融商品应交增值税是怎么计算？
2/2070
2020-12-16
哦哦，就是月底还是结转销项进项税额，然后看转出未交增值税余额是借方还是贷方是吧，借方作留抵，贷方再转到未交增值税，缴纳增值税
1/542
2018-09-29
老师好，小规模纳税人预收的服务费，是按照收到款项的时点一次性计算应交增值税还是按照每月平摊的金额来计算应交增值税呢？假设1月份小规模纳税人收取一年的服务108万（每月服务费9万，每季度是27万），且小规模纳税人按照季度申报增值税，那如果按照收到款项的时点一次性计算缴纳的话，一季度就要按照108万元来全额申报缴纳增值税，但如果按照每月平摊的金额来计算应交增值税的话，每个季度的收入就是27万，不满30万，免交增值税。所以到底会计和税法上应该如何正确处理呢？
6/1514
2020-03-10
由航天信息公司购买金税盘设备，取得增值税专用发票，合计金额为200元，支付一年的技术维护费，取得增值税普通发票合计金额为280元，已用现金支付共计480元。
【发票已认证的情况下，我需要做的分录，老师看看，哪一步错了，谢谢】
❶借：管理费用 ---办公费 280+176.99
应交税费--应交增值税--进项税额 23.01
贷：库存现金 480
3/553
2022-09-22
老师你好，我是小规模广告公司，季度超过了30万，就要交增值税，除了交增值税还需要交哪些税费？
1/634
2019-06-28
合同约定付款按工程进度的50%支付，增值税是按进度交还是按实际拨款50%交？也就是发票开50%还是100%？
1/803
2019-07-05
老师 这个协议价款40万，出让方要交多少税啊
是不是要交增值税 还要交土地增值税 两个不一样吧
4/498
2019-05-13
当月未交的增值税 结转了 应交税费未交增值税资产就不等于负债加所有者权益了少了那个步骤
1/741
2019-01-13
老师，什么情况下会缴纳当月增值税税款?我们一般都是结清上月应交未交增值税
1/1880
2019-09-11
那个税盘交增值税超过480 可以抵扣 我这个这个季度增值税交了7百多 怎么抵扣
1/640
2018-10-20
建安企业，土建方，100万工程款，20万甲供材甲方代付，扣减税费实付68，20万甲供材进项公司抵扣，分录是：借：应收账款68，营业税金及附加12.6万，应交税费一应交增值税（进项）3.4万，贷：工程结算67万，贷：应交税费一应交增值税（销项）17万，对不对
1/594
2017-01-20
小规模季度报税，季度开票35万，是要交35万的增值税还是说只要交5万的增值税？
1/1058
2019-01-27
老师好：请问有应交增值税税费，但是利润是亏损，怎还会有钱交增值税？求指教谢谢！
1/801
2021-04-19
增值税抵扣后还有一部分的增值税要交的税费。对利润有影响吗？利润表没有增值税。
1/1589
2020-04-03
房地产企业需要预交增值税时，是月底结转到应交税费―未交增值税，然后下个月15号之前申报，还是现在直接去交，月底结转入未交增值税呢，那下个月15号之前不是还要去交一次
5/1812
2018-10-20
小规模代开增值税专票，月不满10万季度不满30万，也要交增值税的吧，也交附加税？
1/560
2020-01-08
应交增值税-转让金融商品应交增值税转出，不能抵减的这个税费最后由谁承担呀？
4/2552
2018-12-02
建筑服务异地预交增值税后2%，到机构所在地是否还交增值税？我们是一般纳税人。
3/902
2022-01-11
小规模季度未满9万 增值税不用交城建税也不用交吗 什么情况是增值税要交免交教育费跟地方教育费的
1/684
2019-01-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
