;)
老师，您好，我想咨询一下，这个月我们税务局给我们退了税，现在退了6-11月的增值税和附加税，那要重新做前面的账吗？把凭证拆了？还是直接在12月份做红冲？
1/450
2021-12-28
老师好，一月份到税局代开了一张发票，当月作废了，但是税款没有退回。当月扣款做的会计分录是：借，应交税费—应交增值税 贷：银行存款 现在退回来了分录怎么做
1/1096
2019-08-21
增值税新政策，先进制造业加计递减增值税，计提的增值税转到什么科目
2/416
2023-11-02
老师，增值税报表和实际入账的增值税有0.01的差额，实际入账的应交增值税少0.01，增值税报表上面的应交增值税多了0.01， 现在应交增值税 有一个0.01的借方余额，
请问 怎么冲销呢
1/1112
2020-04-20
应交税费增值税的科目是不是月末进项和销项都要结转到 应交增值税-转出未交增值税科目，然后如果应交增值税-转出未交增值税 科目是借方余额是留底，就不用转到 应交税费-未交增值税，如果是贷方余额就转到应交税费-未交增值税
1/2417
2019-03-22
老师，你好，我申报生产企业退税，退税申报汇总表的期末留抵与增值税的期末留抵审核时不相符，但是我申报的时候是填写的一个数啊，就是相差0.61
1/504
2019-09-16
2019年4月份申报出口。4月份取得专用发票为13%的增值税专用发票，在单一窗口做出口退税申报系统。4月份所属期应该按百分之多少进行退税？
1/896
2019-05-13
1：当月增值税进项大于销项，用借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -1，贷：未交增值税 -1吗？2：用每月把进项、销项结平，结转至未交增值税吗，转出未交增值税是负数（借方）是不是就是留抵呀？
1/399
2017-09-20
支付增值税税控维护费时，借：应交税费―待抵扣增值税 贷：现金 抵扣时，借：应交税费―未交增值税 贷：应交税费―待抵扣增值税，可以这样操作的吗
1/472
2017-05-05
这个月的进项税大于销项税，也需要做转出未交增值税分录吗？分录是：借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷：应交税费_未交增值税对吗：
1/1059
2018-08-03
老师早上好！求当月应交增值税时，用当月的增值税销项税额+增值税进项税额转出-增值税进项税额。请问为什么还要加上进项税额转出呢
1/1000
2020-03-23
202312增值税底目前财务数据：应交税费_增值税_进项税额 借方余额 557089.67；应交税费_增值税_销项税额 贷方余额 -98326.13；那么202312月增值税年末结转分录咋写啊？
2/95
2024-01-07
甲公司为一家拥有进出口经营权的外贸企业（增值税 一般纳税人），2019年9月6日收购一批货物，收购货物 取得的增值税专用发票上注明的购货金额300000元， 增值税税额39000元，款项以银行存款支付，并且该批 收购货物含消费税40000元。2019年9月16日甲公司将 该批货物出口，出口货物的增值税退税率为9%，出口销 售价格为60000美元（汇率1：6.5）。2019年9月30日 甲公司收到税务机关退还的与该批出口货物有关的增值 税和消费税。要求根据以上资料，编制甲公司2019年9 月相关业务的会计分录
1/1921
2020-06-22
小规模纳税人，销售商品时，发生销售退回
借：应收账款
应交税费——应交增值税（销项）
贷：主营业务收入
借：主营业务成本
贷：库存商品
如果退回： 借：库存商品
贷：主营业务成本
借：主营业务收入
贷：应收账款
应交税费——应交增值税（待抵扣）
可以这样做吗？
1/925
2018-12-17
a公司为增值税一般纳税人，增值税税率13%
1.1向b公司销售100元不含税商品，成本60，给予5%商业折扣
1.10全额付款，给予5%现金折扣
1.15客户发现40%存在质量问题，其中20%正常退回，另外20%，产品不予退回，a公司补偿b公司11.3元
会计分录怎么写？
1/1470
2019-09-21
你好老师，我公司是一般纳税人，之前多开的发票退回来了，我应该怎么做？
比如退回1090
借：应收账款 -1090
贷：主营业务收入-1000
应交税费——销项-90
借：主营业务成本-900
贷：工程施工 -900
之前产生的销项税吧已经用预交的增值税抵扣了，增值税我还用额外做分录么？
5/191
2024-06-08
你好老师，我公司是一般纳税人，之前多开的发票退回来了，我应该怎么做？
比如退回1090
借：应收账款 -1090
贷：主营业务收入-1000
应交税费——销项-90
借：主营业务成本-900
贷：工程施工 -900
之前产生的销项税吧已经用预交的增值税抵扣了，增值税我还用额外做分录么？
2/170
2024-06-08
你好老师，我公司是一般纳税人，之前多开的发票退回来了，我应该怎么做？
比如退回1090
借：主营业务收入-1000
应交税费——销项-90
贷：应收账款 -1090
借：主营业务成本-900
贷：工程施工 -900
之前产生的销项税吧已经用预交的增值税抵扣了，增值税我该怎么做呢？
1/215
2024-06-08
未交增值税这个明细，应该设在应交税费-未交增值税，还是设在 应交税费-增值税-未交增值税 的下级呢？哪个才是正确的呢？
1/812
2017-04-12
老师好！我单位转成小规模纳税人了，但是收到了增值税专用发票，也退不回去了！有什么影响吗？
1/279
2019-06-19
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
