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1.2019年5月,某县城生产服装的纳税人缴纳增值税10万元、消费税30万元;取得出口退还增值税5
万元;缴纳进口关税8万元、进口增值税20万元、进口消费税10万元;被税务机关查补上月应交消费视6
1)计算该企业本月应缴纳城建税和教育费附加
(2)做出相应账务处理。
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2023-10-25
你好，老师，咨询一下，软件企业增值税即征即退只有软件著作权可以申请吗？谢谢
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2019-10-11
请问老师2021年10月份开出去的增值税专用发票2022年3月份能否让对方退回来
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2022-03-07
5月购买的药品，厂家开具增值税发票己抵扣，6月退部分药品，会计分录怎么做
1/626
2019-07-07
请问增值税申报表主表中免抵退办法出口销售额为什么数字没有办法填进去
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2019-07-09
老师请问下， 我们22年增值税进项税100万 销项税共计发生80万
那么我年底的时候能不能 借 应交税金-未交增值税100万
贷 应交税金-增值税-进项税100万
借 应交税金-增值税-销项税80万
贷 应交税金-未交增值税80万
年底的时候应交税金-增值税 余额为0 应交税金未交增值税借方余额20万
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2023-01-31
请问老师，缴纳增值税分录怎么做，是要先结转增值税吗？是借：应缴税费-转出未交增值税 应缴税费-未交增值税 贷：应缴税费-未交增值税？ 然后缴纳时候在做另外的分录？
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2023-07-06
一般人月底要是有增值税留抵税额，是不是月底分录就做到应交税金－应交增值税－转出未交增值税 就行了，还有再把转出未交增值税的余额转入应交税金－未交增值税吗？
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2019-02-15
老师请问 我们开了增值税专用发票也开了增值税普通发票 那增值税税额要交的是普通发票的税额加上增值税专用发票的税额吗？
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2018-10-27
老师您好，小规模纳税人增值税是哪几个月报增值税呢？报增值税是下载哪个平台？
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2018-12-05
年末应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额，需不需结转到未交增值税？？
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2023-03-14
增值税月底需要将进项和销项转到“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”科目吗？
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2018-11-25
，以银行存款支付广告费，取得增值税专用发票，价款20000元，增值税税率6%，增值税1200元。
1/2101
2022-11-21
老师你好!请问月份终了，建筑公司被挂靠方将当月预缴的增值税须自“应交税费一预交增值税”科目转入“未交增值税”科目，借:应交税费一未交增值税贷:应交税费一预交增值税，为什要转入未交增值税
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2019-05-12
出口免税，您的意思是只有我取得购进的增值税专票时，才能办理退税是吗？意思是当时这个进项税是我承担了，所以，我到时是可以拿这张票办理退税的是吗？如果我没有取得购进的专票就不存在退税了是吧？
1/786
2018-06-12
在12月份申报了出口退税，并在增值税申报时附表二的18栏填写了当期免抵退税办法不的进项税额，当月的出口退税申报未通过，本期重新申报，自检时提示申报的不得抵扣税额与征管系统中不符？该怎么做。
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2019-03-05
公司6月开咨询发票出去50000元增值税1451元，是免增值税的。这个增值税需要计入营业外收入增值税减免吗？
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2018-07-16
作为一个贸易公司：我们在供应商那边采购的产品，然后给我们开具了增值税专用发票。下边有两种情况应该怎么办1.国内客户采购产品没有向我们索要增值税专用发票2.我们将货物出口，但是没有退税，增值税专用发票怎么办
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2018-06-29
我们公司进项数额和销项税额直接结转到应交税费-应交增值税-未交增值税，可以吗？，没有设应交税费一应交增值税一转出未交增值税和:应交税费一未交增值税科目
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2020-06-04
老师您好！请问您：我公司是小微企业，一、2018年9月公司开了五万普票给对方发票时做的分录是借：应收帐款35000
贷：主营业务收入33980.58
贷：应交税费――应交增值税销项税1019.42
同时借：应交税费――应交增值税销项税1019.42
贷：应交税费――未交增值税1019.42
二、2018年三季度申报季报缴纳了增值税税及附加税款，分录是借：应交税费――未交增值税1019.42
应交税费――应交城建税71.36
应交税费――教育费附加30.58
应交税费――地方教育附加20.39
应交税费――应交印花税5.25
贷：银行存款1147
三、2019年9月对方说工程款开多了退回这张五万的普票，我公司重新开了发票4500，对方退回发票时做的分录是冲减贷：主营业务收入（红字）33980.58
贷：应交税费――应交增值税销项税额（红字）1019.42
贷：应收账款35000
同时冲减借：应交税费――应交增值税销项税额（红字）1019.42
贷：应交税费――未交增值税（红字）1019.42
以上的分录对吗？
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2020-05-28
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