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1、15日银行转来哈市食品公司的托收凭证，随货附来增值税专用发票，列明干人参300千克，价格为400元/千克，计货款120000元，增值税税额15600元。运费发票金额800元，增值税为72元。经查验与合同相符，当即承付货款。
2、23日，哈市食品公司发来干人参，验收时实收干人参320千克，溢余20千克，储运部门送来商品购进溢余报告表，原因待查。
3、25日业务部门查明23日溢余的20千克干人参中，有2千克是运输途中的自然升溢;18千克系对方多发，经联系后同意作为购进，已由对方补来增值税专用发票，同时，汇出货款7200元，增值税税额为936元。(可分三笔分录做)
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2023-10-31
老师好，请问客户拿了两年前的发票过来要求开发票，我们公司可以拒绝吗？如果因为太久系统查不到可以拒绝吗
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2021-11-17
甲自行车厂为增值税一般纳税人。其 生产的自行车出厂不含税单价为300元/ 辆。本年11月留抵税额为4000元。本 年12月该厂购销情况如下 (1)向当地百货大楼销售1000辆自行车, 百货大楼当月付消货款后,厂家给予了 不含税价格8%的现金折扣。 2)向外地特约经销点销售500辆自行 车(款项末收),并支付运输单位运费 9810元含税)。收到的增值税专用发祟 上注明运费9000元、增值税额810元 3)销售本厂自用8年的小轿车一辆,该 固定资产原价200000元,累计计提折 5000元,现对外售价120000元(含 税)。向购买方开具增值税晋通发票 甲自行车厂同时承担销售小轿车运费1 090元,取得增值税专用发票上注明运 费1000元,增值税额90元 4)当期发出包装物收取押金50000元, 逾期仍未收回的包装物押金60000元(5)购进自行车零部件、原材料取得 的专用发票上注明销售金额200000 元、增值税额26000元 6从小规模纳税人处购进自行车零 件,价税合计支付100000元,取 得稅务机关代开的增值稅专用发票。 上述增值税专用发票当月均经过了 认证 要求 (1)计算甲自行
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2020-05-28
1、15日银行转来哈市食品公司的托收凭证，随货附来增值税专用发票，列明干人参300千克，价格为400元/千克，计货款120 000元，增值税税额15600元。运费发票金额800元，增值税为72元。经查验与合同相符，当即承付货款。
2、23日，哈市食品公司发来干人参，验收时实收干人参320千克，溢余20千克，储运部门送来商品购进溢余报告表，原因待查。
3、25日业务部门查明23日溢余的20千克干人参中，有2千克是运输途中的自然升溢；18千克系对方多发，经联系后同意作为购进，已由对方补来增值税专用发票，同时，汇出货款7200元，增值税税额为936元。（可分三笔分录做）
1/422
2022-11-15
请问下我们去年12月有一笔增值税发票应该是按6点开发票，但误按1个点开票了，申报缴税时税务要求按6，我们也按6交了税，记账时，我们按发票未交增值税贷方结转是1，按实缴借方是6，出现5的差额，借贷不平。本来，我们打算冲红发票结平差额，但要求好几个月对方坚决拒绝退回发票，我们没办法冲红，现在我要结平未交增值税科目差额，该怎么写分录
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2022-02-25
老师，我想知道建安业，是开完外经证就要预缴增值税吗？开完发票申报时就要缴清增值税是这样吗
3/606
2021-11-08
老师您好，我有张增值税专用发票在三月份认证的增值税也申报了但是忘记做账了，我该怎么办
1/800
2020-07-06
企业向丁单位销售产品一批，增值税专用发票标明价款125000元，增值税16250元，共计141250元。现收到对方开出的金额141250元，为期两个月的银行承兑汇票一张。会计分录
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2021-10-14
小规模纳税人，现在按照多少征收率开具增值税发票？开票的时候是否勾选优惠政策，我们是认证服务行业。
1/1309
2020-07-09
子公司从银行贷款借给母公司使用，并按银行贷款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要开具增值税发票？如果要开，子公司能否享受免征增值税？
1/1690
2020-06-30
子公司从银行贷款借给母公司使用，并按银行贷款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要开具增值税发票？如果要开，子公司能否享受免征增值税？
1/3831
2020-06-29
2019年5月15日，北京新世纪家具有限公司上月底采购一批木板，票已收并入账，本月材料验收入库时发现质量不符，经协商供货方同意价格上折让10%，材料验收入库，收到销货方开来的红字增值税专用发票及折让款。请编制记账凭证
无限的未来
于 2021-09-22 18:17 发布
1/1307
2022-06-17
2019年05月15日，北京新世纪家具有限公司上月底采购一批榆木板，票已收并入账，本月材料验收入库时发现质量不符，经协商供货方同意在价格上折让10%，材料验收入库，收到销货方开来的红字增值税专用发票及折让款。请编制记账凭证（涉及到税的，用负数表示，其余用正数表示）。
1/3324
2022-03-25
老师本期收到的进项发票，本期都要全部入账吗？在交增值税的时候再按情况认证抵扣吗？
1/1104
2019-09-12
对方开给公司的增值税专用发票公司已确认没有收到，公司该怎么办，怎么才能抵扣认证
1/1654
2017-09-04
老师，增值税专票超过360天还能认证嘛？有时间限制吗
1/970
2021-08-03
老师，认证增值税专票，是次月月初到15号之间是吗
1/582
2022-03-29
老师，你好，麻烦给我一个增值税专票认证勾选网址给我，谢谢
1/920
2019-12-18
老师能给我一下增值税专票认证网址吗
1/657
2020-03-25
增值税专票本月没认证时候这么处理？认证之后这么处理？
1/827
2018-05-02
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