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产品销售与对应的材料费用发生在不同纳税年度且材料费用已计入研发费用的，可在销售当年以对应的材料费用发生额直接冲减当年的研发费用，不足冲减的，结转以后年度继续冲减。那那个材料费用是否依旧可以税前扣除。只是不能加计呢?还是全额都不能？
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2020-02-16
固定资产的双倍余额递减法, 无论多少年年折旧完,最后两年都是改用直线法吗? 还有就是 如果按5年折旧,在算开始3年的时候不用先减净残值,吗? 所有的无论是多少年折旧完,都是最后两年改用直线法, 先减净残值,然后在除以2,就是每年的 这样对吗
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2021-03-05
你好老师，我想咨询一下，员工11月入职，次年1月申报上年12月个税，工资表是11月的，这样个税系统扣除11.12两个月的减除费用，但是实际当时做11月工资表的时候是扣了一次5000元的，这样的话报12月个税的时候和工资表扣除的个税不一致，这样应该怎么办？
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2022-01-20
一个人在两个公司任职，1-4月份是在一家公司是兼职，5月份辞去原来的工作，到兼职的公司全职上班，5月且仅有这一份收入，个税申报的时候，每月5000的累计减除费用1-4月的是否算呢。任职受雇日期是否需要从1月，改成5月呢，实际1-4月都有工资收入，改成5月的话，申报个税的时候累计减除费用就不包含1-4月了。1-4月该员工兼职的时候，每月的收入按劳务报酬所得申报的个税，老师，累计减除费用不知道应该填多少，任职受雇日期到底要不要更改成5月，麻烦老师了
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2020-07-10
.中国公民王某2015年入职，2019年每月应发工资均为30 000元，每月减除费用5 000元，“三险一金”等专项扣除为4 500元，享受子女教育、赡养老人两项专项附加扣除共计2 000元，假设没有减免收入及减免税额等情况。此外，王某每月取得劳务报酬所得8 000元；11月取得稿酬所得40 000元，12月取得特许权使用费所得2 000元。每月没有其他综合所得收入。 要求：计算王某每月应预扣预缴的税款及汇算清缴的税款。（居民个人工资薪金所得预扣预缴个人所得税的预扣率表见课件）
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2020-04-30
居民纳税人李某2020年取得减去专项扣除后的工资薪金192000元，取得劳务报酬52000元，取得稿酬21000元，转让专利取得收入10000元。李某系独生子女，父母均年满60周岁；有一个儿子正在上小学，个人所得税APP中明确其专项附加扣除额夫妻双方各半；有符合扣除条件的住房贷款，其专项附加扣除额全部由李某计税扣除。计算李某2020年综合所得应纳多少个人所得税。
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2022-04-13
假定居民个人李某2019年每月应发工资均为30000元,每月减除
费用5000元、“三险一金”等专项扣除为4500元、享受子女教育
和赡养老人两项专项附加扣除合计2000元;已由扣缴义务人预缴
完成。2019年12月取得劳务报酬30000元、稿酬50000元;2019
年大病医疗医保范围内自负费用50000元;没有减免税收入及减免
税额等情况。2020年2月扣缴义务人(任职单位)向李某提供了已
办理的子女教育及赡养老人两项专项附加扣除共计24000元。已预
扣预缴税款27480元等情况。李某向支付劳务报酬和稿酬的单位取
得了已缴税款的证据:劳务报酬已预扣预缴5200元,稿酬已预扣
预缴5600元。
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2022-05-26
我公司把一个旧城改造项目分包给了拆除公司，他开过来的是其他建筑服务的发票有问题吗，还是说必须要开拆除费？
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2025-01-02
我的个税比如7月入职了，然后我写成了3月份入职 ，然后已经申报2个月的个税了，可以下个月申报的时候改回来吗？这样要加滞纳金吗？比如我的入职日期改回7月份 然后扣的累计扣除就会减少， 那个税可以就是在申报的时候扣除吗？可以直接在个税系统扣除嘛？
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2023-09-18
老师：1、合伙人福利费需要在工资表里面体现吗？
2、合伙人如果有专项附加扣除，而没有申报个人工资所得，这部分专项附加扣除费用在哪可以减少？
3、合伙企业合伙人除了工资不能入帐，还有哪些费用合伙人不能入帐？
4、合伙企业如何制定财务制度？分别有哪些？
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2020-04-16
请问老师，小微企业真账实操中，业务7，这道题的减免税款 是怎样 得来的？
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2015-12-24
购买税控设备420，维护费330，要怎么入账？，减免税额这块不是很懂，之后要怎么抵扣，怎么入账，分录怎么写？
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2016-12-10
因减免税额 计提的税金比实际缴纳的税金多 多计提的税金是红冲还是做营业外收入？
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2019-08-12
老师，中午好。我想问一下 营改增之前，关于营业税减免优惠政策，应该查询哪一条文？
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2020-06-08
老师，2016年企业减免税调查表（调查所属期：2015.1.1-2015.12.31）这个表里的数据包含分公司的吗
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2016-08-15
老师，你看看第12行减免所得税额43770.4是怎么计算出来的
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2016-10-19
老师我那里有企业减免增值税和所得税的具体内容和全解
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2017-04-24
你好，我想请教一下，我是一个会计事事务所的，每年行业年检要上报业务收入，21年纳税申报表上的收入与我上报的收入差44931.9元，正好是减免税额。 这个减免额是可以减后得全年业务收入的吧？报的业务收入为：4,838,508.35元
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2022-03-16
2017年的最后一个季度的增值税是9万以下的，然后没有做入营业外收入-减免税款，现在2018年应该做什么分录
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2018-05-11
@郭老师 公司购买的税控盘和信息费，当月抵扣了，借:应交税费-增（减免税款） 用结平吗？如何做分录呢？
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2022-03-22
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