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做软件研发的企业。18年年底取得双软证书。证书可享受两免三减半，（前两年免征企业所得税，后三年减半征收企业所得税），这个起算时间是什么时候啊
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2020-01-06
老师，我六月份出口退税没有成功，现在当期免抵税额是0，税务局说是因为有快到任务没有做完，我想请教下，我这月的账务该怎么处理。
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2020-07-31
老师：您好，在计算经营所得时，1、应纳税额=全年应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。和2、应纳税额=（应纳税所得额-5000*12）*税率，两者之间我不明白，
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2021-10-22
增值税发票丢失后，列支所得税不能抵扣吗？
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2019-06-11
申报控税盘和维护费的免税抵扣，选哪项？15号文还是167号文，选了以后是填控税盘和维护费的合计数吗？
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2018-01-02
期末留底税额=应抵扣税额-实际抵扣税额
期末留底税额=本期可抵扣+上期留底-进项转出这两个公式都对吧？
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2016-12-30
我方一般纳税人开具销项免税的翅中 进项9%的普票不能抵扣了吧
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2021-12-08
当期销项税额 小于 当期进项税额不足抵扣时，其不足部分可以 结转下期继续抵扣 。例如，销项税额有8万，但进项税额有10万，那么还有2万的进项税额留下期抵扣，请问其会计分录要怎么写？
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2022-03-07
麻烦问下，小规模纳税人零申报，全额抵扣的税控设备还需要填写到减免税一栏么
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2017-07-10
建筑业，一般纳税人采用简易计税方法，差额计征，扣分包款，和甲供材，适用简易计征是一回事么？
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2021-10-26
您好！一般纳税人季度销售额小于30万，是免征教育附加费和地方附加题的吗？谢谢
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2019-06-04
企业所得税核定征收和查账征收的区别？
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2016-05-19
@郭老师，是不是这个月分录做了，表四和减免申报表报不报都可以，如果不抵扣的话先不报也可以是吗？
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2020-04-23
老师，员工报销的火车票和飞机票进项税额是不是填在申报表的进项税额抵扣的其他里面？
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2020-12-14
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第一百条规定：企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。
我公司符合上述要求，需要向税务局备案什么资料？
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2024-04-26
老师，您好！我想咨询个问题，我们是一般纳税人，购买的金税盘和技术维护费，可以一次性全额抵扣增值税，对吧？发票机开的是专用发票，可以全额抵扣么，还是只能抵扣税额
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2019-07-15
老师，之前说的待抵扣进项税额的部分抵税金额是发生业务期间就认证了，还是待抵扣进项税额到期的时候认证呢
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2020-02-11
6月份留抵的税额有38306.23，7月份申报时用了6月份的一张认证过的进项发票税额为4743.12，7月份认证过的发票没有使用，那我填留抵税额时是不是在附表2中的第三列待抵扣进项税额中填就可以了，其中第25行是不是填38306.23减去4743.12
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2017-08-17
想认证一些进项税，可是不理解怎么用待抵扣进项税额这个科目，你能给说一下分录吗
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2017-06-01
请问待抵扣进项税额和待认证进项税额都是二级科目对吗？然后发生额都是在借方吗？
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2021-04-12
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