居民个人张某名下有一套按照首套住房贷款利率贷款购买的住房,2019年张某取得收入和部分支出如下:(1)全年扣除三险一金后工资薪金合计150000元,累计已预扣预缴个人所得税款5280元。(2)取得年终奖42000元,选择单独计税。(3)每周的周末去甲单位做一次技术培训,甲单位按照每月5000元的标准给张某付酬。(4)利用业余时间出版一部小说,取得稿酬30000元。(5)张某当年取得了CPA和TA两个职业资格证书。(其他相关资料:住房贷款利息支出由张某全额扣除) 要求:(1)计算张某取得的年终奖应缴纳的个人所得税额。(2)计算甲单位2019年预扣预缴张某的个人所得税的合计数(3)计算张某取得的稿酬所得应预扣预缴的个人所得税额。(4)计算张某2019年取得的综合所得收入额。(5)计算张某2019年取得的综合所得应缴纳的个人所得税额(6)计算张某就2019年综合所得向主管税务机关办理汇算清缴时应补缴或者申请的应退税额 怎么算
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2020-04-27
老师麻烦问一下,汇算清缴表中,本年累计实际已预缴的所得税额是1-4季度报表上的本季应补退税额的合计吗?还是15年所属期内银行实际已扣款的所得税合计数?
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2016-04-29
老师,申报个税填写的综合所得预扣预缴表是上上个月的吗,比如我10月份需要申报个税,在综合所得预扣预缴表上填写的是公司8月份工资表上的应发工资吗
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2019-11-30
小规模代开增值税的是提前预缴税费,那么在按季申报时城建、教育附加申报是按照预缴的税费申报还是零申报?
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2019-04-07
老师我6月为了买票预缴的税款5000,7月报税时我还需要交8000,这个从预缴到交完13000的增值税的会计分录要怎么做
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2016-07-02
老师,我8月份资产总额2千多万,9月份资产总额超过5千万了。交企业所得税的时候还可以按小微企业预缴所得税吗?
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2021-10-11
外管证预交的税额怎么算
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2019-06-27
你好 老师,我上个月预交增值税本期 继续抵减,怎么32行的自动抵减掉 34行 余额还是正数 要我交钱
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2019-08-08
老师房地产汇算清缴的时候预收账款金额是不是塡在A105010的23行?还有就是平时预交的土地增值税借应交税费-土地增值税100万是不是塡在25行
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2021-10-14
你好老师,我2019年第四季度预缴的所得税忘计提了怎么处理 ,我1月份是怎么不提的,那我2019年第四季度利润表上所得税本年累计金额不是和实际预缴的对不上吗,,我在做所得税汇算清缴时年报利润表需要调整吗
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2020-04-16
知道销售额和毛利,怎么预估税额啊?
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2017-08-09
建筑行业,项目异地预缴2点增值税,申报时销-进-预交,但现在项目完工,发票己全部开出了,预缴的还有未抵完,怎么办?
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2020-01-02
有没有这样一个政策,扣缴纳税人预扣预缴时全年一次性奖金单独计税,在办理汇算清缴时,可以选择将其并入综合所得计税,有这样的说法吗
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2022-01-25
在本期有预交税额的情况下,附加税的计税依据为: 1)如果预交增值税的时候,同时预交过附加税的,附加税的计税依据是本期应补(退)税额。 2)如果预交增值税的时候,未预交过附加税的,附加税的计税依据是本期应纳税额 老师是这样的吗?
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2020-02-15
预缴增值税时必须通过预缴增值税科目吗?直接借:应交增值税-未交增值税可以吗?月末,必须把应交税费-应交增值税贷方科目余额转入未交增值税吗? 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 下月缴税时做 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
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2021-04-12
老师你好!我去年12月的所得税预交表,资产总额填错了……要怎么处理?
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2020-04-15
第一季度所得税预缴要弥补以前年度亏损是不是必须先完成上一年度的所得税汇算清缴?如果一季度预缴了的,之后可以退吗?
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2021-04-16
建筑发票交税的增值税预交税款表上的预征税额和实际征税的金额不一样,我该怎么计算出这个大概多少金额
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2019-09-24
预收工程款,预交增值税按营业额9%预交吗?预交时不用开发票,后期开发票后冲减已预交的增值税吗?
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2019-06-08
政府会计中,缴纳职工大额医疗保险(个人缴纳),会计分录怎么写,需要记预算会计分录吗?
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2022-04-14