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汇算补交是借：以前年度损益调整 贷：银行存款 年底再借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 老师是这样做吗
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2016-06-08
你好，老师，
我18年亏损50万元，19年1-9月累计利润为盈利10万元，我10月份报7-9月的企业所得税时，可以用10年的亏损弥补吗？弥补之后是不是就不缴税了，还是汇算清缴的时候才可以弥补以前年度亏损
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2019-07-31
老师我们这个月调了一笔以前年度的费用，记到了以前年度损益调整科目。结果导致资产负债表和损益表勾稽关系不平了，这个要怎么处理呢
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2019-02-26
老师，我们老板在公司成立之前以别的公司的名义借给政府200万，但政府作为土地保证金款了开票据，之后政府退回56万，现在汇算清缴，国税局将这退回56万元作为补贴收入了，做以前年度损益调整，在汇算清缴的表里面要做在哪里才能体现出来这笔56万元的收入，是做在营业外收入里面吗
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2016-05-14
国税申报所得税A表中，第八行弥补以前年度亏损填写了无法保存
主表第8行2列【弥补以前年度亏损】的范围为【0<=可修改的范围<=前5年度未弥补完亏损额合计值0、4+5-6-7行1列计算值30中最小的一个】，若最小值小于等于【0】，本行本列只能为【0】，请修改数据。提示
显示这个
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2018-04-12
13年的时候所得税做了计提，发现12年计提过了，就做了相应的调整：借方：以前年度损益调整 贷方：所得所 最后在结转的时候分录是这样的 借方：以前年度损益调整-1318.25 贷方：利润分配-未分配利润 -1318.25 我想要知道这个分录为什么会结转到未分配利润当中 损益类科目最后结转不是都要结转到本年利润吗 还有就是为什么是负的
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2016-05-23
1月里面有未分配利润与以前年度损益调整发生数，1月利润表要体现出来吗？
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2017-03-15
老师 你好 我想咨询下 我们是建筑业 去年有一笔成本多入了 今年需要调减 补缴税款 会计分录可以直接 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整吗？
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2020-05-25
您好老师，我们在18年做了暂估库存，并结转了成本，汇算清缴时，发票还是没开进来。当时的进货的时候，借:库存商品，贷:现金！已经纳税调增了，现在是不是借:以前年度损益调整，贷，利润分配-未分配利润。同时借:现金，贷库存商品。
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2019-06-11
19年发生的费用3000元当时没入账，今年的入账，1、借:以前年度损益调整3000 贷:现金3000 2、借:应交税费-所得税 30元 贷:以前年度损益 30元 3、利润分配-未分配利润2970 贷:以前年度损益调整2970元，我4月份这样做的账，我现在要报税务年报了，我该怎么这部分钱加进去？
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2020-04-30
老师您好！资产负债表与利润表沟稽关是什么？用了以前年度损益调整后沟稽关系不对咋办？
7/329
2020-04-09
老师，现在没有以前年度损益调整这个科目了呀，像我刚提问的那个问题，可以可以直接，借：利润分配--为分配利润，贷：应交税费--企业所得税
1/390
2019-06-27
老师，你好，我在会计学堂快账里做账，5月份的账务做了一个以前年度损益调整科目，结果资产负债表和利润表的勾稽关系不对了，刚好差异这个科目的数，请问要怎样才能让资产负债表和利润表的勾稽关系对呢？
1/521
2017-11-28
在整理账目的时候发现16年少计了30000净利润，做了一笔分录，借：以前年度损益调整 30000，贷：利润分配-未分配利润，为什么最后结账的时候，资产负载表和利润表都没有任何数据变化
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2017-07-03
在我作帐时，碰到了一些问题，麻烦您在百忙之中，告诉我一下谢谢！
1、当代工人2019年收到社保退以前年度退休工资 280万元
2、2019年补提2018年企业所得税270万元
我都进在以前年度损益科目后，结转到利润分润科目中了。
1、借：银行存款 280万
贷：以前年度损益调整 280万
借：以前年度损益调整 280万
贷： 利润分配 280万
2、借：以前年度损益调整 270万
贷：应交税金 270万
借：利润分配 270万
贷：以前年度损益调整 270万
在填写损益表，计算本年的企业所科税时，我应该在利润表中加上280万元，还是差额10万元。
应该在损益表中哪个科目体现？
谢谢您
1/350
2020-01-13
老师，小规模纳税人，19年收客户押金没有挂往来，但是今天要退客户押金，我怎么做账啊？小规模纳税人没有以前年度损益调整科目
1/153
2021-06-03
请问邹老师为什么不帮忙解答？跨年少计提了管理费用-折旧费465.21,多交了33万所得税怎么处理 调账：借：以前年度损益调整465.21 贷：累计折旧 465.21 借：利润分配-未分配利润465.21，贷：以前年度损益调整（这里不是累计折旧）465.21 应退的所得税1借：应缴税费——应缴所得税 300 贷：以前年度损益调整300 调整 未分配利润2 借：以前年度损益调整300 贷：利润分配——未分配利润300，请问是这样做吗
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2016-04-19
第一次使用以前年度损益调整科目，我的自定义资产负债表与自定义利润表怎么改动
1/258
2019-08-02
以前年度多交的所得税今年退回到账的账务处理是不是借银行存款，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润吗
1/471
2019-09-25
去年计提的增值税，因为税收方面有优惠政策，不用缴了，但今年才知道，去年账上的这笔应交增值税，今年应该怎样冲掉？ 是不是借记应交税费－应交增值税，贷记以前年度损益调整？
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2017-07-10
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