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外贸出口退税分录，计提的时候，借方，其他营收款出退税，贷方，应交税费出口退税。收到的时候，借方，银行存款，贷方，其他营收款出口退税。这样其他应收款平了，应交税费不是挂在贷方了，怎么平
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2018-05-03
老师，计账科目错误，跨年度更正，原凭证借 主营业务成本 贷 银行存款 应付账款 更正后凭证借 长期待摊费用 贷银行存款 应付账款 请问更正时可不可以红字冲借 主营业务成本 贷 长期待摊费用？
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2019-08-06
老师您好、我们单位12月份预付了15600材料款、我看会计记的借：其他应收款 贷：银行我感觉怎么不对路呢？不是应该借：预付款 贷银行吗？这个月发票回来应该是借：制造费—材料费 贷：预付账款吗？
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2022-01-10
已付款，但未收到对方开的票，借：预付账款贷：银行，下个月收到票，借：库存商品 应交税费（进项税）贷：预付账款，对吗？
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2017-03-06
老师，公司股东抵押贷款支付货款。公司需要支付此股东贷款利息，那么此股东需要开发票给公司做费用吗？
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2021-03-23
请问为什么收到银行存款利息时候的账务处理是
借：银行存款
贷：财务费用
而不是借：银行存款
贷：应收利息
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2021-03-26
老师 我预付房租的时候做的是 借：预付账款-房租 贷：银行存款 待摊的时候 借：管理费用--房租 贷：预付账款 对不对
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2018-10-31
工程结算收到工程款并开具发票做分录这样对吗？借：应收账款 工程款 贷：工程结算 贷：应交税费应交增值税
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2019-02-18
老师 税局退回多交的残疾人保障金 是不是应该先借管理费用 贷 其他应收款 再借 银行存款 贷其他应收款
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2020-04-09
老师请问，员工垫付办公用品报销，借 管理费用 贷 其他应付款，还钱给员工回来时 借其他应付款 贷 银行存款
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2024-10-25
企业用废旧物资收入冲直接材料这样子可行嘛。借：银行存款 贷应收账款 借：应收账款 贷：直接材料 应交税费
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2022-05-09
报销餐饮费贷方其他应收款，支付服务费用其他应付款，分不清楚，报销餐饮费为啥不用其他应收款
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2024-05-16
请问销售打款每天都减了手续费几元，银行少收款计入财务费用，一个月累计再一起做一张分录可以吗？分录是借财务费用，贷应收账款还是贷主营业务还是银行存款
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2021-04-26
请问这笔分录是讲进项税冲减行为费用吗？
没收到发票时
借:原材料
贷:应付账款
收到发票付款时
借:应付账款
应交税费 应交增值税 进项税额
营业费用（红字）
贷:银行存款
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2018-11-27
1、直接拿发票回来报销： 借：长期待摊费用/管理费用—开办费 贷：其他应付款—某某股东（附件是什么） 2、以后还款： 借：其他应付款—某某股东 贷：银行存款/库存现金（附件是什么）
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2016-03-30
老师，我公司银行利息收入110.41元，手续费23元，月末如何结转？借银行存款110.41贷财务费用红字110.41，借财务费用23贷银行存款23，如何结转？
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2019-04-14
老师，以前收到利息，我是借：银行存款，贷：财务费用-利息收入。上个月我做成了，借：银行存款。贷：财务费用-利息费用。需要反结账重新做吗
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2022-03-24
民间非盈利组织，以前年度管理费用计提错了，帐怎么做？借：管理费用4788，贷：其他应付款4788。实际应该是借：管理费用3788，贷：其他应付款3788。
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2023-04-18
上月
借:应交税费/企业所得税
贷:银行存款
做成
借:企业所得税
贷:银行存款
怎么调整呢？谢谢了
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2019-07-12
之前应由个人承担的社保，是要纳税调增的，但是我们公司实际上是公司也承担了社保的个人部分，我今年做账的时候应发工资里做了社保补贴个人部分，在代扣款项里又扣除了个人部分，就是计提借费用，贷应付职工薪酬-工资。发放时，借应付职工薪酬-工资，贷，其他应收款-个税，其他应收款-养老保险个人，银行存款。 是不是有问题？没有体现出社保补贴，正确的要怎么做？
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2018-12-11
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