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老师好，2020年不开票收入的增值税应该交13%，但是当时交了6%，现在2021年了，专管员要求更正补税5万，税我们已经交了，这税我们怎么做账？会计分录？
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2021-12-10
发职工福利
借:管理费用-福利费
贷:应付职工薪酬-福利费
借:应付职工薪酬-福利费
1.借:管理费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2.借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
借:管理费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
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2021-10-13
确认收入时，借：银行存款贷 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 请问确认免税时，会计分录是怎样的？借：应交税费-应交增值税-销项税额，还是借：应交税费-应交增值税-减免税额
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2019-07-10
今年国税从第三方得到的数据，让我们补交了去年6月开始到现在的增值税，我们的企业所得税在地税，这部分补交的税款需要补交地税的税费么，但是我们没有相应的费用票，这个公司成立了很多年，一直没有什么账目，这个怎么解决呀
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2017-10-25
需要补缴增值税 税额是29238.87元，其他需要补缴的应该怎么计算？上海普陀区的
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2017-03-17
我公司3月份税金查了以后补交2018-2020年的增值税你帮我看看我的分录做得对吗？借应收账款，贷，以前年度调整损益 应交税费销项税
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2021-05-15
请问1月开票金额是816533.94，应交增值税是48992.03，但在申报时在本期已缴税款下面有分次预交税款2324.37，本期实际应补税款46667.76，请问我如何分录，
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2020-04-05
6月份我更正了4月份的申报表，补报了未开票收入，补交了增值税，而且补报的未开票收入发票6月份也已经开了，请问这个全部过程应该怎么入账？
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2018-07-05
营改增后，政府因重大建设收回的房地产补偿金，土地免收增值税，建筑物的部分要收增值税吗？
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2019-06-30
预地预缴增值税，有完税证明，这样做账对吗？借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
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2017-09-06
你好，老师。增值税税负怎么算啊？外地预交的税款要计算进实际交的增值税里嘛？
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2018-12-10
当月缴纳的增值税为什么用已交税金来核算，不是应该，借应交税费 应交增值税，贷银行存款吗
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2018-04-05
申报表上的应交增值税和账面上的应交增值税数据对不上，而且十多年的账找不到原因、怎么办，如何做会计分录，因为有差额，所以我这个月交增值税时借己交税金，贷银行存款行吗？己交税金和未交增值税之间如何做分录
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2019-01-08
做已认证完的进项税额转出，本月不用交增值税如，一步:借库存商品5 贷应交税费 增值税 转出进项税额 5二步:借主营业务成本5 贷库存5 三步借应交税费 增值税 转出进项税额 贷应交税费 未交增值税 这样做对吗，
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2018-08-06
老师好，如果更正申报2019年二三四季度按季申报的环保税。更正申报后要补交税款，这会影响2020年的纳税信用评级吗？
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2020-11-25
2019年因为税率改动，现在退之前交的税款，分录怎么做？补交税款怎么做？
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2019-09-28
一般纳税人交所得税和增值税都交吗
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2016-11-26
应税消费品交了消费税 还交增值税吗
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2021-12-12
6月份结转税金的分录是：借：应交税费-应交增值税（销项税金）141357.59 贷：应交税费-应交增值税（进项税金）79508.94 应交税费-未交增值税 61848.65 已交税因我报税的时没将其中的即征即退部分填列出来，故更正申报表更正后一般项目销项税金77909.31，进项税金73215.41，应交税金4693.9即征即退项目销项税金63448.28，进项税金6293.53，应交税金57154.75，重新交税57154.75元并对61848.65-4693.9=57154.75元申请退税，要怎么写分录？
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2018-08-02
借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款，和借应交税金-已交税金，贷:银行存款有什么区别呢，不都是次月缴纳增值税吗
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2020-07-16
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