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某企业为居民企业，不符合小微企业条件，所得税税率为25%，2020年度生产经营业务如下:(1)取得主营业务收入3000万元、国债利息收入20万元。发生主营业务成本2100万元。当年让渡资产使重权，取得其他业务收入80万元。(2)发生销售费用252万元(含厂告费100万元)、管理费用390万元(含业务招待费28万元)(3)向非金融企业借款200万元，支付年利息费用18万元(注:金融企业同期同类借款年利息率为6%)。(4)企业所得税税前准许扣除的税金及附加32万元。(5)营业外收入60万元，营业外支出140万
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2023-03-02
利润表的营业外收入是不征税收入，在企业所得税表里这个营业外收入填写在哪个地方呢
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2019-01-05
老师，建筑施工企业做成本收入结转时直接按比例把工程施工-合同成本结转到主营业务成本、工程结转到主营业务收入，现在发现这样做是错的，该怎么调整呢 调整后主营业务收入、成本还需要调整吗
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2022-03-01
建筑企业跨区域经营预交税金，预交的企业所得税。在2019年第一季度企业所得税申报表中的哪里扣除？
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2019-04-13
高新技术企业的三免两减半政策是从企业盈利的那年算起，还是从企业开始经营的年度起？谢谢老师
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2018-04-12
电子税务局的企业信息栏，登记注册类型显示的是：其他企业，这能说明企业是民办非营利组织机构吗？
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2020-04-09
假设甲企业是航空货物销售代理企业。甲企业收到托运人10元托运费，再支付给实际承运人航空公司8元运费，根据会计准则，甲企业会计处理时按照10-8=2元的净值，按照2元净值计入主营业务收入。
1. 那么年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏填10元还是2元？
2. 如果年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏填10元，那么申报表中的主营业务成本栏还需要填8元吗？
3. 年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏究竟填全额还是净额? 在税法上有文件依据吗？
4. 年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏和会计准则的利润表中的主营业务收入栏填列相同吗？
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2020-08-18
老师，你好，咨询你一下，互联网--软件开发企业，公司在海南税收方面有没有什么优惠政策，谢谢
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2020-11-27
老师，我想问下企业分立涉及到固定资产和长期股权投资的分立的，是否需要填关联交易表？
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2022-05-24
尽职调查中关联企业显示20%资本金充实是什么意思，如何算的，是不是500w的注册资金，实缴100w
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2024-03-07
出口退税企业，退税联出来后，产品名称错个字，不能退税，那这个错字还有没有可能改过来啊
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2018-02-24
你好老师，一个个体户和另外一个公司是法人是同一个人，那么，个体和公司属于关联企业吗？
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2020-04-27
企业佣金支付未足额申报，与收到经纪代理服务--代订机票款/代理服务费的发票有什么关联？
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2024-10-29
A公司股东有a，B公司股东有a和b，C公司股东有b，那A公司和C公司属于关联企业吗？
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2020-03-18
请问老师，我公司为自然人独资的有限公司，没有关联业务，“关联业务往来年度报告”需要申报吗？
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2020-05-28
核定征收企业 核定 5% 本季度的主营业务总收入是73837元 那需要预缴多少企业所得税？
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2017-04-12
税金转营业外收入 这不是多交企业所得税了吗 税金这块不是也交企业所得税了吗
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2018-10-13
老师，新企业注册的时候，营业场所是租赁的，租赁合同上 用拟注册企业的法人签 行吗
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2023-02-15
评为M级的企业不需要进行增值税专用发票认证是什么意思？专票抵扣联不需要去认证吗？
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2019-07-03
建筑工程企业，智联招聘开出进项专票，我做账是放在服务成本还是管理费用，有什么区别吗
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2024-01-09
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