;)
老师，某境内企业，税率0.25。取得境外分支机构经营所得10万元，分支机构所在国的企业所得税率为0.2，分支机构享受该国减半征收所得税优惠，请问境外所得的抵免限额是多少？
1/1574
2019-08-24
在申报2023年第一季度所得税时，净利润是10000元，本期应纳所得税额是500元，但以往年份亏损10万元，为什么没有抵减的呢？
2/232
2023-04-15
老师，我想问下这个企业所得税减免所得税额是怎么计算出来的，有关哪些政策呢？
2/1123
2019-08-27
企业所得税季度申报表上的利润总额是全年的累计金额，利润总额一直是正数的话，每个季度的利润总额都要叠加一次，那全年交的税是不是多交了，到时汇算清缴的时候再退？比如第一季度10000，第二季度本年累计是28000，那这样就相当于多预缴了第一季度的税额？
1/1290
2018-10-08
31.根据个人所得税法律制度的规定，下列各项中，应计算缴纳个人所得税的有（ ）。
A.职工个人以股份形式取得的不拥有所有权的企业量化资产
B.职工个人以股份形式取得的拥有所有权的企业量化资产
C.职工个人以股份形式取得的拥有所有权的企业量化资产，转让时所获得的收入
D.职工个人以股份形式取得的以量化资产参与企业分配而获得的股息
老师，这道题怎么做？
1/2670
2020-05-27
我开300万的销项发票 但是没有进项发票，怎么做帐，可以少交所得税
1/743
2019-11-24
我们公司要发年终奖，年终奖金现在有两种方式。想采用两种方式进行申报。但我们12月工资和个税都已经申报完了。如果用综合所得申报是不是要算在20年的累计扣税额度里面了呀？
1/926
2020-01-17
因为税会差异做的递延所得税资产或者递延所得税负债，在税会差异消失时，递延所得税资产和递延所得税负债同时结转到所得税费用吗？
1/2298
2020-08-04
计提所得税分录:借管理费用——所得税金 贷应交税金——所得税
缴纳所得税时分录:借应交税金——所得税 贷银行存款
请问老师，对吗？科目是否正确？谢谢
1/1993
2021-01-21
2017四季度利润总额是3081.37，净利润也是3081.37，但是前三个季度利润是亏损的--3086元，那么四季度还需要单独的先缴纳所得税吗？还是可以立即跟全年亏损的累计计算出总的利润，？再这就是，单独看四季度，貌似应该缴纳所得税，但是全年累计是亏损的，是否应该汇总全年后再上报四季度所得税数据呢，这样实际就还是亏损，而不用缴纳了吗？
1/735
2018-05-10
如果不交个人所得税交企业所得税可以吗？
1/819
2017-06-08
为什么承包承租要交企业所得税 还要缴个人所得税
1/1128
2018-07-04
你好，为什么企业，有2个称呼，一个是企业所得税，一个是个人所得税，怎样区分的
1/840
2019-08-06
一人公司企业所得税是个人所得税么？
1/1272
2015-10-10
甲公司持有乙公司80%的股权，能够对乙公司实施控制，2×21年12月31日，乙公司无形资产中包含一项从甲公司购入的商标权。该商标权系乙公司于2×21年7月1日从甲公司购入，购入价格为180万元。乙公司购入该商标权后立即投入使用，预计使用年限为6年，无残值，采用直线法摊销。甲公司该商标权原有效期为10年，取得时入账价值为100万元，至出售日已累计摊销40万元，未计提减值准备。甲公司和乙公司对商标权的摊销均计入管理费用。假定不考虑所得税等因素的影响，下列会计处理中正确的有（ ）。
A．乙公司购入无形资产时包含内部交易利润为120万元
B．2×21年12月31日甲公司编制合并财务报表抵销分
1/302
2024-06-04
3%的水费和3%的印刷制作费在本期抵扣进项税额结构明细表怎么填
1/645
2017-09-27
老师好！请问：在计算企业所得税税负率时（应纳所得税税额÷企业收入总额）其中应纳所得税税额是正常的所得税额或是优惠20%后的所得税额（实际应交纳所得税额）呢？
1/1191
2019-07-09
分析题
红星公司是一家生产家电的股份制企业，适用的所得税税率为25％，2020年6月，该公司按应纳税所得额计算的上半年应纳企业所得税税额为50万元。
1.指出本案例的税种，纳税人，征税对象，计税依据，税率。
2计算本公司上半年应纳税额是多少？
1/504
2022-11-14
准备汇算清缴的时候发现，去年第三和第四季度的企业所得税预缴表里把本年累计额填错成本期发生额，所以去年第三和第四季度都没有缴企业所得税，这个税额可不可以在今年的汇算清缴里缴齐就好？会不会产生滞纳金？
1/811
2019-04-18
这是啥意思，我们平时报经营所得，比如一个季度报表时那个收入是从1开始的累计金额吗？不是比如2季度就是报3-6月的累计金额？
2/847
2020-07-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
