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存货盘亏时d应交税费应交增值税，进项税额转出，什么时候设这个账户？
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2019-12-26
老师，我们有一些库存商品盘亏了，汇算清缴，是调增还是调减？或者是不调
1/2042
2021-04-29
老师:2018年亏损、2019年第一季度亏损，第二季度把之前亏损弥补完盈利缴的企业所得税6百多元，第三、四季度又亏损，当时2019年企业所得税年报汇算清缴申报表是亏损 ，到2020年6月份税务局打电话问多交税费了吗？我直接做调整，这个调整是在2020年6月份调还是2019年年末调。调成盈利缴企业所得税的600多元。整成2019年12月份盈利利润额正好交纳600多的税额。给税务局说企业没有多交税，给税务局说有个数据填错啦
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2021-03-29
假设，某公司第一季度盈利10万，第二季度盈利20，第三季度盈利10万，第四季度亏损50万，那么第四季度的所得税是0申报吗？ 次年的汇算清缴，税局要不要退税？退多少？
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2020-11-15
所有者权益总额不变的情况:
1.转增资本（资本公积、盈余公积）
2.盈余公积弥补亏损
3.提取盈余公积
4.发放股票股利
老师这个内容有空帮忙解释下，谢谢，对这个不理解
1/12752
2020-11-16
老师，计提法定盈余与任意盈余是不是股东会议有规定才提的?公司章程只说:弥补亏损，计提法定盈余公积金，计提任意公积。但没有具体的计提比例。那我要不要计提呀?
1/873
2018-01-04
老师你好：S公司发生亏损7 500万元、这题投资时点增值部分亏损调了，好像内部交易没有调，亏损需要调内部交易吗？
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2025-02-02
在新企业会计准则中将固定资产的盘盈统一作为前期差错处理，计入以前年度损益调整，无论盘盈的原因是什么。但按准则这么处理仍有不足之处，原因如下：首先没有区分盘盈发生的时间，不知道是本年的盘盈还是以前年度就盘盈，如果不分清楚一律调整以前年度损益调整显然不合情理。
其次没有按重要事项还是不重要事项将固定资产盘盈做区分，根据准则规定对于不重要的前期差错，企业不需要调整财务报表相关项目的期初数，但应调整发现当期与前期相同的相关项目。属于影响损益的，应直接计入本期与上期相同的净损益项目；属于不影响损益的，应调整本期与前期相同的相关项目。对于重要的前期差错，企业应当在其发现当期的财务报表中，调整前期比较数据。即：
调整固定资产盘盈的原值：借：固定资产 贷：银行存款、应付账款等支付的对价调整固定资产盘盈的折旧费用：借：年初未分配利润 贷：固定资产—累计折旧
这段话对吗，是什么意思
1/1330
2019-06-26
老师您好，请问下季度有盈利，但是有以前年度有亏损（未超过5年），可以用以前年度亏损弥补吗？弥补后还是亏损，季度可以不预缴企业所得税吗？然后是怎么在申报表中取填写弥补的亏损？谢谢！问题着急！
2/1100
2019-07-15
就是我们2022年的那个是亏损，呃，100多万嘛，然后我们就是2023年，第一季度是盈利了50万，呃，就是要要要交那个企业所得税，嗯，那不可以用那个上年的那个呃亏损来弥补这个第一季度的那个盈利吗？
2/623
2023-04-12
老师，问下汇算清缴时，低值易耗品可以放在财产损耗、盘亏及毁损损失吗？
1/2788
2018-04-28
2013年盘亏的固定资产在2018年作资产处置损失，能否在2018年税前申报扣除？
3/1009
2019-04-13
老师您好，我们是软件企业享受企业所得税两免三减半政策，政策是从盈利年算起，是看汇算清缴是否有盈利算起吗？因为我们年底的报表是盈利，汇算后是亏损，我看哪里？
1/773
2019-10-09
老师，问题1，各子公司盈利了能直接分红至集团D吗？这部分是免增值税跟所得税吗？问题2 ，如果集团D盈利了（与各子公司汇总盈利），能直接分红至投资主体B吗？这部分也是免税的吗？问题3，如果a 或者b公司盈利能转移多余款项至亏损企业，帮助亏损企业渡过难关吗？这里涉及的哪些风险与利害关系呢？
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2021-05-26
五六月份付款给对方公司的话，无法取得发票，如果坚持要，需要提供税点，请问如果不要该发票了，直接企业所得税纳税调增，这样划算吗，因为企业是新公司，一直处于亏损状态，如果以后企业盈利，弥补亏损，没有发票会不会有影响，对比之下是提供税点划算还是纳税调增划算呢
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2021-12-22
老师您好，我想问问盘盈的会计分录，如果是报销人员已经报销记账了，但是财务人员没有支付给报销人员导致的现金盘盈 ，我想问一下之前记账的时候会计分录怎么写，谢谢老师的帮助
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2020-03-23
假设除弥补亏损以外无其他纳税调整事项,该公司的所得税率一直为30%,甲公司按规定享受连续五年税前利润弥补亏损的政策,税后利润(弥补亏损后)按10%计提法定盈余公积金,公司不提取任意盈余公积金。请你分析后回答下列问题:
要求:计算该公司每年应缴纳的所得税、当年实现的净利润、未分配利润的余额、计提法定盈余公积金的基数、计提的法定盈余公积金、盈余公积金余额及可供股东分配的利润总额。
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2021-12-22
商贸公司过期的库存商品和盘亏的库存商品如何做账务处理，尤其是税
1/1711
2018-11-02
产品作为样品出库，在进销存软件里面是打盘亏单还是打其他出库单呢?
1/1291
2019-03-29
小企业存货发生的存货盘亏净损失记管理费用吗？还是计入营业外支出
1/3050
2022-04-11
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