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关于汇算清缴中“职工薪酬支出及纳税调整明细表”.工资薪金支出的第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。请问这个是按应付职工薪酬贷方金额填列？ 贷方金额是计提的工资，是按计提的工资填吗
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2019-05-15
1、2020年2月才发2019年12月的工资，我在2020年2月的账务里面才做的发放12月的工资分录，借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款。那职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）的实际发生额，要把12月的工资金额填进去吗？2、2019年有一个月忘记计提职工薪酬了，那“账载金额”怎么填
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2020-05-21
老师 纳税调整明细表的固定资产折旧 的金额调增金额 330561.24 ， 这个金额包括固定资产的折旧额和无形资产的累计摊销额吗？
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2021-03-16
固定资产报废清理 有收入，汇算清缴“资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表”中资产账载金额怎样填那个报废的固定资产 还需不需要放进去
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2018-04-30
在东升电子汇算清缴实操练习中《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》这张表中第28行长期待摊费用答案显示填0，在给的资料里总分类账里长期待摊费用科目里是有金额的，这里为什么不用填到《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》这张表中
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2021-03-10
汇算清缴时资产折旧，摊销及纳税调整明细表根据固定资产折旧做吗？工业企业无论是计入制造费用还是管理费用都要填在这个表里吗？如果17年的填错了该如何调整
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2019-05-06
老师，汇算清缴表A105030投资收益纳税调整明细表里面，长期股权投资账面金额10万，那列第一列第六行是填长投的账面金额还是，有投资收益的话，填投资收益的账面金额呢
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2017-05-17
所得税是0的话，年度汇算清缴纳税调整项目-业务招待费支出的税收金额栏是不是不用填写啊？
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2020-04-24
请问 A104000期间费用明细表中的第一行：职工薪酬 包含企业为员工缴纳的社保和公积金么？另外这个表里的职工薪酬合计数，是不是应该等于A105050职工薪酬支出级纳税调整明细表中的 账载金额合计数？
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2022-05-29
汇算清缴时，在{资产折旧、摊销及纳税调整明细表}中，企业的公车和租入房屋的装修费应该记到哪一行，装修费记到了长期待摊费用科目
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2024-05-14
上年度计提社保分录做错，导致应付职工薪酬多记账了，汇算清缴时职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填写？
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2020-05-25
，2018年度有固定资产清理，请问汇算清缴时资产折旧纳税调整明细表里的资产原值、本年折旧、累积折旧这些数据怎么填写？请具体到科目，谢谢！
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2019-04-22
老师，请问如果当年有销售固定资产的，汇算清缴时填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》资产原值、本年折旧、累计折旧，这些都要怎么填呢？里面的数据哪些要包括已经销售出去的固定资产的金额吗？
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2023-03-24
1）判断12月份购进新设备的成本能否一次性税前列支并说明理由。（10分）
（2）计算当年的会计利润。（10分）
（3）计算业务（3）中转让非独占许可使用权应纳税所得额调整金额。（10分）
（4）计算业务（4）中研究开发费及业务招待费应纳税所得额调整金额。（10分）
（5）计算业务（5）中广告费应纳税所得额调整的金额。（10分）
（6）计算业务（7）涉及的应纳税所得额调整的金额。（10分）
（7）计算业务（8）中工资、职工福利费、工会经费、职工教育经费应纳税所得额调整的金额。（40分）
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2021-11-15
老师，长股投成本法转权益法的，成本法期间的关于现金股利的分录需要调整权益法吗
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2019-08-31
我的社保增加实际工资写的4000、但是公司只给员工买最低档的，工资4000的社保太高，我现在该怎么做呢，去社保局调整是不是要实际工资
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2019-12-05
暂估入库的，发票一直没来没有进项发票，开了销售发票，纳税调整应调收入，还是调成本?
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2019-05-18
老师，是2022年1月销售的汽车，2021年末固定资产的原值是236548.67，累计折旧是59488.11，2022年的固定资产年末余额是6548.67元，累计折旧借方余额是63729.12，贷方余额是5796.36，期末余额是贷方1555.35，请问所得税汇算清缴时《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，怎么填呢？资产原值填多少？本年折旧填多少？累计折旧填多少呀？
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2023-03-27
在填投资收益纳税调整明细表时，其中在填写交易性金融资产那一行中，处置投资的计税基础的交易费用为什么是要按股数加交易费用
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2022-03-26
企业所得税中的（A105050）职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出账载金额填什么？
和实际发生额一样吗？是不是账面上是应付职工薪酬？
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2018-04-28
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