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我年底时利润12440.28，应缴602.21元所得税，但是我一季度有盈利已经预缴了2433.40元所得税，我12月份应该如何做所得税分录
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2024-01-11
经营性资产的盈利性分析中经营性资产报酬率=核心利润÷经营性资产平均余额，核心利润和经营性资产数据计算是看母公司资产负债表利润表，还是看合并的两个表啊
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2020-06-20
增值税税率从16%降到13%，销售方保持原来利润不变的情形下，那么销售价格可以降低多少？以前给对方价格是17，那现在？现在税率变13，那以前是17的含税价，现在应给对方多少
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2019-03-19
18年运费进项税额20年10月国税要求进项数额转出，请问会计分录是不是 借：利润分配—未分配利润 贷：应交增值税—进项税额转出 谢谢
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2020-11-14
外币折算
老师下图是我自己总结的
问题1
那么外币货币性项目的折算差异是按照 交易日即期汇率 减期末即期汇率 来算
那么像交易性金融资产 其他权益工具投资 到底是按照 交易日的即期汇率还是 资产负债表日的即期汇率来折算？？？
问题2
所有者权益项目除未分配利润都采用交易发生时的即期汇率（历史汇率）
未分配利润来自于利润表 ，请问未分配利润用什么折 是交易日即期汇率还是资产负债表日即期汇率
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2020-07-21
投资企业从被投资企业分回利润100万， 被投资企业所得税税率10%，投资企业税率25%，按照税法规定居民企业间股息红利免税，这个分回来的投资收益是免税的，但是税率差异怎么处理。差额15%的税率投资公司需要补缴企业所得税吗？
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2017-04-24
含税货款17107，成本13120运费1250，税净利润是171，怎么核算利润
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2021-08-24
老师，你好！2019年企业所得税汇算清缴结束，税局将税款退到企业账户，我做了3笔会计分录通过应交税费-应交企业所得税、以前年度损益调整、利润分配-未分配利润进行调整，现在造成二季度财务报表中的利润表的净利润和资产负债表中的未分配利润的勾稽关系有变化，我就是想问问:报表的变化，对我二季度的申报有没有影响，需不需要调报表？
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2020-07-07
5:07<
11.计算题
1.资料: A公司2010年亏损20万元，2011年盈利2万 元，201 2年盈利3万元，2013年 盈利5万元，2014年 盈 利8万元，2015年 盈利10万元。假设无纳税调整事项,所得税税率为25%。
(三)要求:
(1) 计算2014年A公司是否应交纳所得税，以及能否进行利润分配?
(2)计算2015年A公司 是否应交纳所得税?若交纳所 得税，A公司应交纳多少? A公司是否应提取法定盈余公积金和公益金?如果按15%的比率计提法定盈余公积金和公益金，应提取多少?
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2021-12-03
老师，小企业会计准则，在补交以前年度的企业所得税时，没有通过以前年度损益调整 这个科目，直接是 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费--应交企业所得税 。可以吗
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2024-09-27
请问小规模四季度企业所得税主表的本期金额的利润总额是填列季报利润表的利润总额税还是净利润额，因为前期有开具外管证预交所得税的税
1/848
2018-01-07
计算缴纳企业所得税的应纳税所得额=会计利润+纳税调整增加-调整减少
这个会计利润是怎么计算的，纳税调增，减是从哪里取的数据？
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2019-08-01
第一句话和第二句话都是已经包含到全面税前利润总额里面的吗，是不是利润总额里就已经含了15万的收入和国债利息收入5万
2/960
2020-03-10
冲去年的其他应付款，借：利润分配 贷：其他应付款，导致资产负债表与损益表的利润不相等，该如何处理
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2019-10-23
转销确实无法支付的应付账款为什么只影响利润总额，而不影响营业利润？(应付账款不是也会减少吗？)
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2019-05-08
7、甲公司2016年末本年利润账户的借方余额为400 000元，贷方余额为600 000元，计算出利润总额，假定适用的所得税税率为25%，计算并结转相关所得税费用:公司按净利润的10%和5%提取法定盈余公积和任意盈余公积:按净利润的30%向投资者分派现金股利。按要求计算及编制相关会计分录。
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2019-12-19
你好，请问月报表和年度报表中的所得税费用，都是 用利润总额乘于所得税税率得来的吗
1/544
2020-12-13
所得税年度汇算小微企业税收优惠吗？利润55万，适用哪个税率？为什么系统直接按25%计了？
1/552
2020-05-15
老师您好，麻烦问一下2022年企业所得税汇算清缴退税，现在收到退还税金。1.借：银存 贷：应交税费-应交所得税 结转：借：应交税费-应交所得税 贷：利润分配-未分配利润（没有设置以前年度损益调整），这么做可以吗？
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2023-04-04
老师，我要算投资回报率=年利润/投资总额 ，有利润表和资产负债表，在哪看投资总额？ 那投资总额在哪可以看呢？
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2022-03-08
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