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我早上问的关于酒店会员卡如何入账，老师回答我计入营业外收入，我还想追问一下：记入营业外收入要不要计提增值税呢？物品赔偿和污染收取的清洗费计入哪个科目，要不要计提增值税
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2016-11-15
老师好，请问下我在第四季度申报增值税的时候，全额申报的，然后后面有一个会员兑换积分，这些积分兑换在会员卡里面还没有使用，我在12月份的时候做了计提会员兑换，冲减了营业收入，那么我们申报年报的时候，收入这一栏直接填写冲减后的收入吗？
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2021-05-21
请问我公司技术开发合同备案后享受免征增值税，可以直接开0税率的发票吗？还是需要按3%开发票，税额计入营业外收入？
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2016-10-11
我新办的公司主营业务是 安装服务，税率9%，我如果开增值税普通发票的时候，名称能写：*建筑服务*安装费 吗？
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2021-12-27
老师，请问一下物流公司营业执照经营范围没有汽车出租这一项，可以把公司汽车租给其他公司吗？签订合同然后需要给对方公司开具汽车租赁增值税专用发票
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2023-08-14
公司采购的烟酒礼品，没做招待费，计入营业外支出，是不是也得视同销售？缴纳增值税？
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2019-05-23
我们是建筑企业，当时是省直属税务管辖，六城区内不需要办理外经证省上收税，但因经办人疏忽，有个不属于六城区的项目当成了六城区内，没办理外经证，一直在省上交税，今年5月前一直交的营业税，后来交的增值税。现省属企业下划到了区上发现那个项目在外区需在外区交税。外区税务局让把以前的税交上？我们怎么处理啊？现在的增值税我们还可以红冲 但是以前的营业税都没有了
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2016-12-12
出版社给我们公司发放的奖励20000块钱，要计入营业外收入什么项目呢？要如何报增值税？如何报企业所得税呢？
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2022-11-24
咨询增值税业务
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2017-07-02
商业折扣增值税
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2023-02-16
关于营改增后，为什么广告业开具的增值税普通发票，发票上面只有3%的税率，但是却要更高的税点还需要向地税缴纳税费是吗？
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2017-03-16
老师我们是小规模，以前的会计确认收入分录，
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费-未交增值税
我们平时做 贷 应交税费一应交增值税 不是这么做吗？
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2020-04-17
建筑业，小规模，一季度开出专票3万多，属于免增值税，可是在开外出经营许可证的时候已经全额交了增值税。可以办理退税吗？这种情况，附税还用交吗？
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2018-04-11
#提问#老师，麻烦帮我看看我的会计分录对不对。
（1）今天代开发票25500（含税），增值税是742.72元，公账已扣增值税，会计分录:
借:应交税费-应交增值税742.72
贷:银行存款742.72
（2）对方给我们打款是25500，会计分录:
借:银行存款25500
贷:主营业务收入24757.28
应交税费-应交增值税742.72
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2019-06-14
请问老师，有个问题想不明白，就是增值税和企业所得税的买一赠一的这个账务处理的问题，因为增值税里的买一赠一是属于视同销售，但是企业所得税里的买一赠一是按照各项商品的公允价值的比例来分摊，但是这个会计账务处理那到底是按哪个来做账呢，这样矛盾的东西怎么做账统一呢，比如超市卖牛奶买一箱送一箱，65元一箱，那么按照增值税的说法应该是 借：现金 130 贷：主营业务收入 130÷1.13 销项税额 （130÷1.13）*0.13 ，那这样视同销售我的现金账就对不起来了呀，那不是做错了吗，也和增值税矛盾了，那么我该怎么处理呢
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2021-03-10
2015小规模纳税人营业税有优惠政策吗？就是营改增之前
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2018-11-20
小规模购买客户礼品花费10000元，给的是手撕发票，全部赠送完毕。借:销售费用宣传费10300，贷主营业务收入1万，应交税费增值税300，这样对吗？还是借销售费用10000，贷主营业务收入 9709应缴税费增值税291？哪个分录是对的？
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2017-11-04
个体工商户一个季开多少发票，免增值税和经营税？
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2022-03-16
这经营范围 一般纳税人交增值税是9个点还是13
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2021-12-07
管理运营公司一般缴纳增值税是按何种税率征收
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2020-07-20
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