;)
老师好：请问现在机械租赁带司机的，是算混合销售，适用增值税率是9%吧？
1/923
2019-12-26
老师：您好！我是旅游业小规模，可以差额，我的全部含税收入是244100，可以差额扣除的是173539，我增值税申报表附列资料，含税销售额是不是70564，不含税销售额是68508.74，是不是我就符合季报9万免税申报
1/623
2016-11-01
老师现在小规模纳税人增值税免征，会计分录还用计算销项税额吗，还是销售都计入主营业务收入里
1/679
2022-03-26
、计算题
1、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事空调生产和销售业务。2018年7月有关经营情况如下：
（1）采取预收货款方式向乙公司销售W型空调100台，每台含税售价为3480元，甲公司给予每台348元折扣额的价格优惠。双方于7月2日签订销售合同，甲公司7月6日收到货款，7月20日发货并向对方开具发票，销售额和折扣额在同一张发票金额栏上分别注明，乙公司7月22日收到空调。
（2）销售Y型空调3000台，每台含税售价为2900元。公司业务部门领用10台Y型空调用于奖励优秀员工，公司食堂领用2台Y型空调用于防暑降温。
（3）购进原材料一批，取得增值税专用发票注明税额102000元；向丙公司支付新产品设计费，取得增值税专用发票注明税额3000元；支付销售空调运输费用，取得增值税专用发票注明税额550元；支付招待客户餐饮费用，取得增值税普通发票注明税额120元。
已知：销售货物增值税税率为16%，取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证。
要求：
根据上述资料进行相应的会计处理，并计算当期应交增值税额
3/36760
2019-06-21
个体税务局代开专票不含税销售额69243.7 自己开普票不含税销售额16990.3请问申报增值税，怎么填表！
因为代开的时候增值税已经缴纳过了，表格填完后显示本期应补退税799.34老师能帮我看一下我问题出在哪里了吗
4/958
2019-10-15
老师，两张增值税发票汇总表数据，结转增值税和集体附加税的思路是什么？
1、增值税专用发票汇总表：
实际销项税额合计：1200000，后面9%税额是-56512.11，最后简易计税3%税额是1256512.11
2.、增值税普通发票3%汇总表：
实际销项税额合计44000多
3、本期增值税进项税额3万
9/819
2020-05-11
老师 您好，旅游服务业看申报表怎么倒推申报的收入呢？现在看到增值税申报表附列资料（一）全部含税收入：1700036.74，本期扣除额1575649.87，含税销售额 差额：124386.87 不含税销售额 120763.95，申报完我也看不到原始数据了，我写在草稿上的含税收入是1697581.95，我就不会计算含税收入金额。
1/164
2024-04-20
我们是小规模，填的表格和老师说的不一样，我想让老师以我的具体数字帮我看一下，我的全部含税收入是244100，可以差额扣除的是173539，我增值税申报表附列资料，含税销售额是多少？不含税销售额是多少？问题没解决，怎么说解决啦？
1/663
2016-11-01
增值税期末留抵退税申请表，其中有一项留抵退税，日期从冒一天至冒一天，生产并销售非金属矿物制品，通用设备，专用设备及计算等设备销售额？，同期全部销售额？，占比，这个该怎么填
1/1078
2022-04-11
汽油预售卡销售,开具的增值税普票,不征税,能当成本票用吗
1/858
2019-06-25
外贸公司销售2010年买的旧汽车怎么交增值税怎么填写增值税纳税申报表
1/1042
2019-12-10
老师，在本月红冲增值税专用销售发票，蓝字销售10000，红字应该冲20000，出现负数销售，能行吧，
1/479
2019-01-28
从事二手车销售公司，开具销售车发票，是开增值税专用发票还是机动车销售统一发票？
1/1196
2021-11-26
地产公司有100万的销售收入，增值税，土增税、印花税怎么计算？
1/933
2019-02-14
增值税销项税额和进项税额年底有余额怎样处理？
2/2261
2019-01-19
委托加工的农药销售免征增值税吗？是属于生产环节，还是销售环节。
1/716
2022-01-16
有一个业务问一下，发现19年6月有出口退税销售收入开普票14293.5元，其他国内销售，销项税减进项税后差额为应纳增值税额2292.26元，请问次月7月是不是扣缴税款2292.26元
1/542
2019-10-31
乙公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，城市维护建设税税率为5%，教育费附加征收率为3%，企业所得税税率为25%。销售商品和提供安装服务均为乙公司的主营业务，商品售价均不含增值税，销售实现时结转成本，乙公司2019年度发生如下经济业务活动：
（1）5月3日，对丙公司出售商品一批并开出增值税专用发票，发票金额注明销售价款为500万元，增值税税额为65万元，该批商品成本为280万元，为了尽早收回货款，乙公司给予丙公司现金折扣条件如下：2/10,1/20，N/30（假定计算现金折扣时不考虑增值税的因素），丙公司于5月15日支付货款。
（2）6月，销售一批原材料，销售收入为60万元，增值税税额为7.8万元，材料的成本为40万元。
（3）7月，乙公司应交纳的增值税为26万元，消费税为27万元。
要求：根据上述资
1/869
2021-11-17
老师您好，减免增值税账务处理对不对
1.平时销售时按正常业务做:
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税金--应交增值税--减免税额
2.月底把免征增值税做:
借:应交税金--应交增值税--减免税额
贷:营业外收入
1/585
2020-06-04
老师好！中草药种植企业销售自己种植的药材是否免征增值税和所得税？药材经过烘干后销售
1/1406
2021-06-19
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
