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老师，我想问一下您这个增值税申报表上的即征即退项目里的本月数列上期留底税额呢174044.54是根据什么填的啊，我这个公司是个贸易公司，有退税那种。
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2019-05-12
外贸企业（贸易型）进项发票退税勾选应该是什么时间，如果月底勾选，下个月增值税申报可以吗，退税勾选可以下个月初勾选上个月的，然后当月申报吗
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2020-05-29
你好，增值税即征即退中的软件进项税包括哪些？一些办公的软件测试费和服务费算入即征即退软件进项税吗？就是软件进项明细分摊表怎么填写
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2020-01-03
应纳税额-销售额×3%，那还有一题税负也是超过3%，但也没按此方法核算！2018年4月30日前，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；增值税一般纳税人将进口软件进行转换等本地化改造后对外销售，比照自产软件享受即征即退政策。
应纳税额＝（908000＋1250000）×13%－148900＝131640（元）
实际税负＝131640÷（908000＋1250000）＝6.1%
实际税负超过3%的部分实行即征即退。
实际应纳税额＝（908000＋1250000）×3%＝64740（元）
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2019-09-04
应交税费增值税的科目是不是月末进项和销项都要结转到 应交增值税-转出未交增值税科目，然后如果应交增值税-转出未交增值税 科目是借方余额是留底，就不用转到 应交税费-未交增值税，如果是贷方余额就转到应交税费-未交增值税
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2019-03-22
去年购的板材进项税发票已认证了，今年2月份又全退给厂家了，2月已开具红字增值税专用发票信息表，现在填电子税务局报表报增值税，是不是在附表二里的二，进项税额转出额中的红字专用发票信息表注明的进项税额填上退货认证的进项税额
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2019-03-03
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，增值税率，13%退税率，10%某月购进原材料，一批取得专用发票注明价款400万，准予抵扣金额52万上留抵税款五万本月内销货物不含税销售额100万收款113万人，本月出口货物销售额折合人民币200万计算，本月出口退税金额
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2021-11-03
老师，2023年2月份的分录
借:银行存款50000
贷:其他业务收入47619.05
应交税费—应交增值税—销项税额2380.95
借:应交税费—应交增值税—销项税额2830.95
贷:银行存款2380.95
现在4月份发现这笔5万元的款项属于其他应付款，将来是要退还给客户的
税款未退回
老师能给具体的分录吗
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2023-05-08
小企业会计准则，一般纳税人，月末计算增值税需要做这个分录吗？ 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税
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2019-02-21
一般纳税人结转增值税的时候，可以不通过“转出未交增值税”吗？直接做 借 ：应交税费---应交增值税（销项）贷：应交税费---未交增值税 这样吗？
1/2086
2021-03-17
甲公司为一家拥有进出口经营权的外贸企业（增值税 一般纳税人），2019年9月6日收购一批货物，收购货物 取得的增值税专用发票上注明的购货金额300000元， 增值税税额39000元，款项以银行存款支付，并且该批 收购货物含消费税40000元。2019年9月16日甲公司将 该批货物出口，出口货物的增值税退税率为9%，出口销 售价格为60000美元（汇率1：6.5）。2019年9月30日 甲公司收到税务机关退还的与该批出口货物有关的增值 税和消费税。要求根据以上资料，编制甲公司2019年9 月相关业务的会计分录
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2020-06-22
19年我们取得的增值税期末留底退税款是否要反应在企业所得税汇算清缴专项财政资金纳税调整明细表里？
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2020-04-13
11月份增值税网银已经扣款了，但是报表上期末未交税额和本期应补退税额里还有那笔税费呢？这应该怎么处理
1/1069
2019-01-09
小规模纳税人当月在税局代开了8万块钱增值税票，没有开普票，也就是没有达到10万，这个8万块的税可以退吗？
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2019-04-12
我们本月因免抵退税金额计算错了，所以增值税纳税申报金额也错了，但是银行已经扣税了，请问可否下月调整？
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2018-07-11
销售商品100万美元，销项税额10万元，增值税率13%，退税率13%，美元汇率7，我想问应交税费那几笔分录
生产企业的
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2024-05-30
销项税额+进项税额转出+出口退税—进项税额—已交税金—减免税款—出口抵减内销产品应纳税额=应交增值税 这个公式是通用公式吗
5/2664
2017-05-17
1. 陕西**商贸有限公司一般纳税人，3月份开出 4 张票 1,增值税专票 65000 元2,增值税普票 32000 元 3.增值税专票 325000 4,增值税专票 12500 。当月月份收到了3张发票，增值税普通发票 7500g元，代开增值税专票235000，增值税专票 175000.计算 4月份报税期一共要交多钱的税款？
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2022-10-27
借：应交增值税-未交增值税贷：营业外收入-政府补贴，是一个小规模纳税人，销售一个季度不到9万，有些人说 未交增值税是一般纳税人用的科目 糊涂了，那个是应交增值税-销项税 还是 应交增值税-未交增值税
1/752
2017-12-28
缴纳上月增值税的会计分录为舍么应交税费应交增值税已交税金，而不是未交增值税
1/728
2016-05-31
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