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1购买办公用品借：管理费用 -办公费 17.06 应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税 2.74 贷：库存现金 19.832，转出进项税额 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出2.74 贷：应交税费-应交增值税-进项税额2.743.税额转费用 借：管理费用-办公费 2.74 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 2.74老师好，第二部贷方应交税费-应交增值税-进项税额是不是要写成和上面一一样的科目 应交税费-应交增值税-待认证抵扣进项税？
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2018-07-24
老师好，实行民间非营利组织会计制度，中残联拨付省残联开立出的协会部分工作经费，盲人协会主要开展的项目内容都是针对残疾人，没有盈利性收入，为了保障协会正常开展工作而拨付的经费，请教老师，收到工作经费协会入那个科目较合理？协会只有会费票据，需要开具啥票据？是否要缴纳增值税和所得税？麻烦老师指导谢谢
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2019-07-11
公司支付个人劳务费13350，但个人无法提供劳务发票，故将此人劳务费作为工资发放，若作为工资发放，新增人员时要注意什么尼?代扣代缴个人所得税是否是625？因为劳务申报税额2136，太多了。故选择个人工资申报，但是这属于临时人员，我新增写入职时间，离职时间吗，那下个月又要变成非正常状态吗
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2021-11-25
提交增值税报表（小规模），根据含税收入总和报表自动计算的增值税税额和自己财务报表每笔收人计提的增值税税额有2分钱差异（应该是由四舍五入造成的多2分钱），，如何调整财务报表和实际缴纳的税额一致？我是这样坐等分录：借：应交税费-应交增值税 -0.02 贷：主营业务收入 -0.02 ，这样可以吗？
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2016-10-30
前任会计2018年12月份末没有作“借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 ”这一会计分录，以前他是在次月交税时做“借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款”，我2019年1月份交2018年12月份的增值税是该怎么作分录？
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2019-03-03
准予抵扣的进项税额为100，增值税为1600，应交税费——应交增值税(进项税额)是多少
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2019-04-01
老师，咨询一下收到增值税制度留抵退税款时的账务处理？我在网上百度也是这么处理，我问了个朋友不是这样处理的
收到增值税留抵税额退税具体分录为:计算留抵税额时,借:应收留抵税额退税款,贷:应交税费-应交增值税(留抵税额退税);收到实际退税后,借:银行存款,贷:应收留抵税额退税款
她是：借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税/进项税额转出。并同时借和贷应交税费/增值税留抵税额
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2023-06-09
借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税贷：银行存款这样一来，转出未交增值税的明细账里反应的就是借方余额，而且不知道怎么去结平
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2017-03-13
老师，您好！我是新进学员，想问下，月末结转的税金，在T型帐上怎么填列的。借：应交税费应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费未交增值税，这个分录是结转本月应纳增值税的吗?
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2016-04-14
华永公司于2008年1月成立，为增值税-般纳税人，增值税纳税期为一个月，使用防伪税控系统。2022年6月留抵扣税额为3000元，7月份主要经济业务如下:
(1)销售电子产品700000元，开具防伪税控增值税专用发票15份。
销售食用植物油500000元，其中:开具防伪税控增值税专用发票6份，销售额为300000元，开具普通发票18份，不含税销售额为200000元。
(2)提供加工劳务收入400000元，开具防伪税控增值税专用发票18份。1)
计算该企业7月份应纳增值税税额;
(2)填报增值税及附加税费申报表及其附列资料。
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2023-10-10
老师
2221001001001应交税费一应交增值税一进项税额一13％和2221001001003应交税费一应交增值税一进项税额（13％）有什么区别
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2019-05-03
小规模企业减免税额是借应交税费一应交增值税一减免税额，还是直接冲应交税费一应交增值税呢？
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2018-01-05
年度终了对应交税金进行结转，因我公司一直在研发阶段，分录这个做可以吗？结转销项和进项转出借：应交税金-应交增值税-销项税额100应交税金-应交增值税-进项税额转出100贷：应交税金-未交增值税200 结转进项：借应交税金-未交增值税 100000 贷 ：应交税金-应交增值税-进项税额100000，里面的金额是我随便打的
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2021-03-17
增值税小规模附加税附表增值税税额大于主表应纳税额
1/3082
2022-01-10
请老师解答一下：劳务报酬20000万元以下劳动者无需代开发票给企业，依据是未超过增值税起征点。不理解
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2022-02-11
于2019-07-18,14:03:57 发布 22次浏览
85.A劳务派遣公司（以下简称A公司）为增值税一般纳税人，与B公司签订劳务派遣协议，为B公司提供劳务派遣服务。A公司代B公司给劳务派遣员工支付工资，并缴纳社会保险和住房公积金。2018年2月，A公司共取得劳务派遣收入66万元（含税），其中代B公司支付给劳务派遣员工工资26万元、为其办理社会保险18万元及缴纳住房公积金10万元。A公司本月购进一批办公用品，并取得增值税专用发票，注明销售额5万元。增值税专用发票本月已经认证相符。A公司如选择按差额计税，那本月购进一批办公用品的增值税能不能抵扣？这个又怎么计算？谢谢！
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2019-07-18
应交税费-应交增值税-待认证及待抵扣这两项实务中是如何处理的
1/888
2018-06-22
季报未计提增值税，但是已经申报并缴款了，一月份补了，但是查了属于民办非营利，增值税小规模纳税人，开具的是增值税普票。怎么做会计分录呢？
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2017-01-15
月终应交税费应交增值税销项贷方有余额，进项没有，缴纳时直接做借：应交税费未交增值税，贷：银行存款，可以吗？月末必需要结转吗增值税到未交增值税么？
1/407
2018-12-25
我做商贸企业的实操课，有个分录是进项大于销项
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
这样对吗，转出未交增值税好像只能再借方吧。
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2016-08-11
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