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本期只有销项税额，销项税额转到未交增值税，有一部分留底进项税额，还有剩余预交增值税，分录是借应交增值税-销项税额，贷应交增值税-未交增值税，借应交增值税-未交增值税，贷记应交增值税-进项税额转出；应交增值税-转出多交增值税。
5/2322
2020-04-22
老师，请问进项加计抵扣之后，不用缴纳增值税了，账务应该怎么处理？还需要做转出未交增值税的凭证吗？（本月公司销项为：2199000；进项为：2117000；进项税额转出为45000）。还想问下进项加计抵减的金额是2117000*10%=211700吗？
1/1584
2019-10-11
我做了一笔进项税额转出，损益也结平了，做报表的时候资产期末合计数比负债和所有者权益的期末数少了这个进项税额转出的金额，我得怎么调呢？进项税额转出会影响资产负债表的那个项目呢？
老师帮我看看
我做的这一笔进项税额转出分录对不对
1/819
2018-08-10
老师本月销项10万，进项12万怎么做转出处理
1/424
2019-04-24
一般纳税人转小规模，留底进项要转出么，能作为待抵扣进项税，在下次又变为一般纳税人时做为进项抵扣
1/658
2021-11-25
出口退税的进项税额转出是怎么计算的呢，我按照公式生产企业转出额=出口销售额*（征税率-退税率）。 外贸企业的转出额=购进金额*（征税率-退税率）算出来不对，出口额为1703697.78元，退税率为15%，按你的公式计算那应该是1703697.78*（17%-15%）=34073.95，我们的表格是14690.43，哪里出错了
1/2031
2017-09-12
老师，好几年没有结转销项进项了，月末结转，销项大于进项，税费以前已经交过了，多出来的销项怎么写分录
6/836
2022-03-07
增值税进项税，销项税，进项税额转出，月末该怎么处理?下月该怎么缴纳?
1/789
2019-01-05
金马商贸筹建期，业务15，为什么进项税要转出？什么情况下进项税会转出啊？ 实际工作中，也是这样做吗？
1/605
2017-01-21
这个怎么做进项转出？因为这个票找不到了，借：管理费用243.4 贷：应交税金－增值税－进项转出243.4 是这样做的吗？
1/213
2019-04-11
自然灾害导致的货物损失，不需要做进项转出，因管理不善造成的损失需要做进项转出，记入管理费用？？？
1/401
2022-04-07
若是期末有留底，不用交税，是不是可以进项税和进项转出科目余额要不管，等到要交税的时候在转出？
1/769
2019-08-01
有一张招待费专票，不能抵扣 要做进项税转出，
入账的时候 借 销售费用 贷 进项税转出 贷 现金 这样做对吗
1/973
2018-12-05
年底了，我要作进项税额转出，是不是转出的进项税额在申报时，是用手工填在增值税申报的主表上吗？
1/1341
2018-12-31
老师，因自然灾害损毁的原材料，进项税不用做转出，管理不善导致材料损毁，进项税就需要做转出对么？
1/1199
2021-06-22
自建固定资产领用材料，进项税额转出40%，那么自行研发的专利技术领用材料，材料的进项税额用转出吗？
1/971
2019-03-08
老师，进项发票我们抵扣了，可是对方说他们开错又作废了，那我们是需要进项转出吗？转出怎么做分录呢？
3/749
2018-12-11
领用外购原材料，进项税什么情况下需转出，什么情况不转出
1/1684
2021-05-18
提问老师，我当月进项税轻出，但当月进项税的税的情况下，要怎么样提现转出了进项税又不用缴纳税
1/423
2018-12-31
我们公司的产品都是非标的，现在有遗留时间比较长的因合同取消未能出库的产成品，现在车间想拆了，把零部件给用了。我们把这部分产成品拆掉，能用的部分按重置成本入原材料库，不能用的部分以及当时产成品入库时计入的人工费、制造费用计入营业外支出，这样，在会计上税法上有没有问题？？？如果这样处理没问题，拆卸后不能用部分的废料，牵涉不牵涉进项税额转出的问题？？？
2/904
2018-06-05
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