;)
老师，预交第二季度所得税是填制1-6月份利润总额的数据？还是填4-6月的利润总额的数？第一季度是亏损。
1/549
2019-07-09
2018年的企业所得税，税务机关核定的应税所得率前三个季度都是10%，第四年度变成了5%，所以有了负数余额，请问要怎么调整啊？我企业是B类
2/850
2019-07-24
老师，您好。我单位企业所得税和附加税一直是缴纳当月计提的，我现在想要调整为当季费用当季计提，可以一个季度计提两次企业所得税和附加税吗
5/613
2023-05-05
我们是一个协会，国税是季报，地税是月报，上个月我们收到一笔收入，给对方的是国税定额票，报地税的时候企业所得税报表怎么填呢老师
1/518
2016-12-14
老师，想问下，建筑行业预缴的企业所得税是不是在申报季度所得税时可以扣减掉的，填在特定业务预缴企业所得税这行是吗
1/905
2019-10-17
小规模的季度的收入只6万多，也要交所得税吗？
1/702
2017-10-20
小规模广告公司，所得税B类，所得税汇算时遇到几个问题。1、每个季度申报时，他都有小型微利企业减免所得税优惠，我把四个季度的减免加起来减免了49455.63，我不知道这个每个季度是怎么算出来的，希望老师解答下？2、所得税年报时，他的小型微利企业减免所得税系统出来是40637.07，这个我知道怎么算，问题是为什么年报的减免比每个季度减免加起来的和还少些不相等呢？ 图片只能上传3张
1/534
2017-05-04
老师：我们是一般纳税人，刚成立了两家独立核算的小规模分公司，请问分公司的增值税，附加税是否都是在分公司当地申报？分公司的工资是由总公司这边统一支付的，请问个税申报是在总公司吗？总公司每季度申报所得税是合并申报还是怎样？
1/777
2019-07-19
每月基本工资4500元,12月份取得第四季度的季度奖36000元,计算应缴的个人所得
1/865
2015-11-27
你好，想请教一下定期定额的个人所得税经营所得中的应税项是填全年累计收入还是季度收入
1/1191
2019-10-10
所得税的计算方法：每个月末（如果季度预缴的话就是季末）要出财务报表，其中的利润表上有一个本年累计数，你看本年累计的利润，假如你第一季度利润末本年利润累计为A，那么你这时候就要预缴A*25*%的企业所得税，第二季度还是看利润表，假如你的利润表利润累计额小于A*（为B），那么你这个月就不要交所得税，如果高于A，那就要补交（B-A）*0.25的企业所得税，第三和第四季度依此类推也就是说从第一季度开始到后面几个季度，你就依次比较损益表的利润累计额，如果后面期的大于前期中大的那个，就要对差额按企业所得税率预交所得税，如果小于就不用交？是这样的吗，不是每个季度利润是多少就按相应税率来交税吗？
1/870
2018-04-14
企业所得税网上申报表显示应交所得税是46000，但是按缴款又显示应交10000多，到底该交多少呢，第一季度的所得税没有预交过
1/932
2017-07-10
今年1月申报了第四季度企业所得税，预缴了10861.54的所得税，今年一月报的所得税计提分录是第一种借：所得税费用 10861.54 贷：应交税费-所得税，还是第二种借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税？ 然后结转分录是第一种借：本年利润 贷：所得税费用 还是第二种借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，哪个分录正确呢？因为听了企业所得税季报的课程说当年的所得税是按第一种，如果是去年的是第二种，这种情况是按第二种对吗？
1/1047
2017-04-12
请问老师，申报一直很正常，为什么现在申报财务报表时出现对话框写的您上年度所得税年报或最近一期季度所得税符合小微企业标准，小微企业财务报表应按季度报送，这种情况怎么处理
1/1673
2020-02-24
我是山东省济南市的学员，第二季度的企业所得税怎么计提
1/576
2018-07-02
小规模企业本季度购买固定资产是否可以少交企业所得税？
1/1802
2020-07-29
老师，这个表中的减免企业所得税是本季度的利润的金额吗？
1/494
2019-07-11
老师，利润表是负数，季度企业所得税怎么填写？填写哪几项呀？
1/3496
2020-04-22
请问，所得税申报怎么填？上个季度有收入和成本。不是零申报。
1/960
2020-01-13
老师，分公司季度预缴企业所得税也是由总公司汇总申报吗
2/1623
2020-06-05
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
