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企业所得税可以连续弥补5年亏损，第6年有利润是不是就要交企业所得税了？
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2024-04-10
老师去年有盈利，今年已交所得税，未分配利润账户的数据是上年延续下来的，如果今年没有业务，会不会导致明年重复交所得税？
1/709
2022-07-11
本来外账都是很虚的，公司本年第一季度有盈利用来弥补前年亏损，第二季度盈利交了一点增值税，第三季度未达起征点销售额免了增值税，但缴了100多元的企业所得税，现在困扰的是第四季度不知要不要做盈利好?如果做多点收入又超9万就要交增值税，不做12月份净利润就为负数，毕竟年未分配利润负得也比较多，求老师给个建议
1/918
2017-12-29
您好，老师，我想咨询下，企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）利润总额一定要和利润表的利润总额对的上嘛？如果对不上，是否要反馈？
1/525
2020-11-22
老师，12月份的企业所得税如何计提啊，是先按未计提所得税之前的利润表申报企业所得税，然后再做计提所得税的分录吗？
1/3055
2020-01-11
老师您好！建筑公司的一般纳税人二季度盈利93000元，但是本季度不想上交所得税，虽然资产负债表的利润分配是显示盈利，利润表显示盈利，但是所得税报表把支出填成和收入同等的数字可以吗？年末统一计算所得税可以吗？谢谢！
1/709
2020-07-03
老师，汇算清缴补缴去年的所得税费用怎么在利润表中体现？因为我做的分录是以前年度损益调整，然后就会导致利润表中的利润并没有减掉这个补缴的所得税，所以资产负债表中的未分配利润期末数不等于上年的利润加今年的利润，差额就是这个补缴的数，那我要怎么办呢，是去改利润的期初数吗？
1/2942
2019-07-13
2016年中级会计资格教材经济法教材第393页例7-23中，小型微利企业当年弥补亏损后万利润为15万，如果按照低税率优惠政策不是应该按其所得减按50%计入应纳税所得额，再按20%的税率缴纳企业所得是么？那应纳税额应该为15*50%*20%=1.5？
2/548
2016-07-07
抵免这里，企业所得税 和个人所得税都涉及到抵免。利润分配这个科目搞不清楚。
1/338
2019-03-29
你好，股东本年分配的利润转为注册资本需要缴纳企业所得税和个人所得税吗？
1/1037
2021-01-13
老师你好，个人独资企业经营所得交的个税可以放到利润表所得税费用中去吗？
2/847
2022-09-13
企业所得税季度申报表的减免所得税额填什么啊？A201030表，假如本季度利润是，10000元
1/1643
2019-10-14
老师新年好，请问值税和所得税有没有关系？，小规模比如季度销售额29到30万，利润是5万交多少增值税和所得税都，如果季度销售额200万，利润120万，增值税和所得税各是多少？
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2019-02-10
如果2018年缴纳2017企业所得税费用，分录是 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税，借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 对吗？这样利润表中所得税费用不就是去年的数字，加上今年有计提的？要是2018年补缴或退回2017年企业所得税也用这个分录做吗？那什么时候用到以前年度损益调整和未分配利润？如果通过这两个科目调整的话，会引起资产负债表和利润表中的未分配利润不存在勾稽关系吗？
1/2103
2018-12-27
欧老师，那个利润表本月利润我不用改吧，我只改本年就行了吧？比如我本月收入加了两万收入，利润有２万，那所得税栏内就是２*１０%，本年利润累计栏内收入我再加１５万，那这个本年累计所得税也是１５万*１０%这样填吗
1/491
2016-12-13
老师，咨询个问题，公司更改股东，当时未分配利润43322.81，现任股东交了所得税，但钱未转给现任股东，接下来这些钱又补了以后几个月的亏损，这样钱是不是可以不转了，但是需要把原来交的税退回来呀
6/357
2022-03-11
您好，我想问一下，我们公司一季度的时候交过所得税，，，但是我二季度要准备注销，，需要调一下未分配利润，，是不是需要涉及到补税的问题
1/255
2019-05-09
老师，我们去年亏损6万，今年利润总额9万，所得税基数按3万计提，盈余公积也是按今年净利润+亏损的基数计提吗
2/997
2020-01-04
老师您好，我刚刚问了您 就是一个家具制造企业从2016年-2018年，利润表上的所得税都没有填，但是利润总额有，这是什么意思
1/828
2019-04-29
小企业准则，没有以前年度损益调整科目，2017年汇算清缴的所得税就用未分配利润替代以前年度损益调整，借，利润分配-未分配利润800贷，应交税费-所得税800，缴纳时，借，应交所得税800，贷，银行800，但是在年底软件自动出具利润表和资产负债表时，资产负债表的未分配利润的期初数加上利润表的本年利润不等于资产负债的期末未分配利润数，差额刚好是800，怎么处理？这个是正常现象吗？
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2019-01-13
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