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老师，缴纳营业税的企业需要缴纳增值税吗？缴纳营业税的企业收的增值税专用发票可以抵扣吗？
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2016-06-29
老师我刚刚调了公司的一笔账，借:应交税费～应交增值税～进项税-42439.28应交税费～应交增值税～出口退税172000.9贷:应交税费～应交增值税～进项税转出129561.62能不能帮我看一下对不对？谢谢！
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2018-11-30
1-3月公司是小规模，4月份变成一般纳税人。1-3月的开票增值税总额是4999.99元，税局申报时申报表显示是5000元，缴纳增值税也是缴纳5000元，现在账上入账增值税税额是4999.99元，账上相差0.01元，这剩下的0.01份应该怎么做账，怎么平账？
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2023-06-28
缴纳8月份增值税金 按照我的理解是借 应交税费-应交增值税 贷银行存款 正确答案却是 借 应交税费-未交增值税 -本期已交数 贷银行存款 是不是要好好学学初级会计实务了！~ 从业里面没详细说过这一块
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2016-03-22
老师，缴纳上季度的增值税，小规模，是借记未交增值税，还是已交增值税呢，分不清
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2020-04-01
老师，我公司是小规模纳税人，购买金税盘480，是不是这样处理，借：管理费用 480贷：库存现金480 抵扣减免吋借：应交税费一应交增值税480 贷：管理费用 我今司这个用又开了13000的销售票，是不是借：应收账款 13000贷：主营业务收入10000 应交税费一应交增值税3000到了月末，也不需要结转到末交增值税，直接借：应交税费一应交增值税2520 贷现金2528？
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2019-01-10
老师，这个第一问应缴纳增值税是不是和去年计算不一样？我记得应该是这样的吧(840/1.05-525)*5%
2016年4月30日前的发票金额不含增值税
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2022-06-24
已交税金借方怎么冲抵？我们买发票预交税金,借：应交增值税一已交税金贷银行存款,平时做的借：应交增值税一转出未交增值税贷应交增值税一未交增值税还用做吗？那一直放在已交税金里？怎么抵？
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2018-06-27
老师，请教如果计算当月增值税销项大于进项的情况），是要结转增值税的
借：应交税费--应交增值税（销项税额）
贷：应交税费--应交增值税（进项税额）
应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
但是这个分录只考虑了当月进项税额，如果还有上月留抵税额呢，假如当月销项大于当月进项+上月留抵的进项税呢？
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2019-08-03
汇算清缴中，我公司15年8月之前是小规模纳税人。8月之后是一般纳税人。那么应交增值税明细表中，我8月份之前的在税务局发票所缴纳的增值税填在哪里。还是说直接申报8月之后的增值税，之前的不用申报了
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2016-04-12
增值税申报表附表四说明：销售建筑服务并按规定预缴增值税的纳税人，其可以从本期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款，按当期实际可抵减数填入本栏，不足抵减部分结转下期继续抵减。“本期实际可抵减数"怎么理解
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2017-05-08
1.某化妆品生产企业为增值税一般纳税人，2022年3月15日向某大型商场销售化妆品一批，开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额30万元，增值税税额5.1万元; 3月20日向某单位销售化妆品一批，开具普通发票，取得含增值税销售额4.52万元。该计算该化妆品生产企业上述业务应缴纳的消费税额?
. 2.某啤酒厂2022年8月份销售乙类啤酒400吨， 每吨出厂价格2800元。计算8月该啤酒厂应纳消费税税额。
3.某白酒生产企业为增值税般纳税人，2022年4月 份销售粮食白酒50吨，取得不含增值税的收入150万元。计算白酒企业4月应缴纳的消费税。
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2022-10-31
我公司房地产开发企业，现在还没有产生增值税销项税额，只有进项税额，不需要缴纳增值税。这个月公司缴纳了税控设备及技术维护费，那我需不需要在申报增值税的时候填写增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表），还是在需要缴纳增值税的时候再申报增值税抵减？
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2020-05-11
老师我刚刚调了公司的一笔账，借:应交税费～应交增值税～进项税-42439.28应交税费～应交增值税～出口退税172000.9贷:应交税费～应交增值税～进项税转出129561.62能不能帮我看一下对不对？谢谢！
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2018-11-30
老师您好，我公司是小规模纳税人，季度销售8万，应该是免交增值税的。但是免交的增值税怎么做账呢？需要把它从应交税费-减免税款 调到营业外收入吗？
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2016-11-17
三代个人所得税手续费返还300元，如何缴纳增值税？如何账务处理？借：银行存款300贷：其他业务收入283.02 应交税费-应交增值税（销项税额）16.98这样处理对吗？
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2018-06-12
请问一下小规模纳税人，开票后会计记账是：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金---应交增值税--销项税额
为什么利润表里这个增值税没有减掉啊
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2021-01-15
持卡人使用单用途卡购买货物或服务时，货物或者服务的销售方应按照现行规定缴纳增值税，且不得向持卡人开具增值税发票。
预付卡已经开始消费了，并且按规定缴纳增值税了，为什么不得向持卡人开具增值税发票，怎么理解
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2023-03-09
本月增值税是下月交 但本月应该把增值税对应的附加税计提出来吧
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2019-01-30
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）是否借方总有余额，需要转平吗？
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2022-05-23
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