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老师年中建立账需要注意哪些设置？其次我有个问题就是手工账之前财务应缴税费-增值税这个科目下没有设置未缴增值税 也没有设置应交税费进项税 应交税费销项目 也没有设置应交税费转出未交增值税科目 全部她都设置在一个科目就是应交税费增值税科目里面 这样的话我用软件设置这个应交税费增值税科目时候可以单独设置那些进项本年累计金额 销项本年累金额 和转出未缴纳增值税本年累计金额等吗？ 只要这些科目余额加起来等于应交税费 增值税就行吧？
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2020-05-04
甲咨询公司为小规模纳税人按月进行增值税纳税申报，取得含税咨询收入共计303,000元，甲咨询公司减按1%征收率征收增值税。答案：（1）销售额=303000÷（1+3%）=300000（2）应纳增值税=300000×3%=9000为什么要按3%的征收率，为什么不按1%的征收率
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2023-03-09
老师好！我公司上小规模纳税企业，做广告行业的。我之前做收入分录是：借：应收账款-XX单位 贷：主营业收入 应交税费-未交增值税。我的问题是：7月份报增值税 了，也交了增值税我的分录怎样做？
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2020-08-25
报税的时候增值税申报表最后实际应该缴纳的金额是应纳税额合计，还是本期预缴税额，还是本期应补税额，这三个是按哪一个缴纳呢？是小规模纳税人，本期应纳税额是1200，本期免税额是1200，最后实际应该缴纳税额是1200，还是0？
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2018-01-05
小规模纳税人,在第一季度到税务局代开了三次专票,分别缴纳了税款,在报第一季度增值税时,填三个月代开的专票,合计金额后,出现的应交增值税额比预缴的多了一分钱,这种情况怎么办
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2018-04-16
老师我刚刚调了公司的一笔账，借:应交税费～应交增值税～进项税-42439.28应交税费～应交增值税～出口退税172000.9贷:应交税费～应交增值税～进项税转出129561.62能不能帮我看一下对不对？谢谢！
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2018-11-30
老师好,向境外单位提供哪些应纳服务可申请免征增值税?谢谢
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2019-07-22
老师你好 怎样查询定额征收企业 本季度所应该缴纳的增值税
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2019-04-11
交增值税了，银行扣款，凭证怎么写，以前计题是应交增值税一未交增值税。
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2020-04-03
一般纳税人 平时进项就做 借 库存商品 应交税费增值税-进项， 贷银行存款 销项的话就是 借：应收账款 贷 主营业务收入 应交税费 增值税 销项 ，那月末需不需要把税费进行结转？如果要结转要怎么结转？还是说 直接缴税的时候就 借应交税费-增值税-销项税
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2018-01-12
结转增值税借；应交税费-转出未交增值税 贷；应交税费-未交增值税 当月只是结转，下月扣款时算下个月费用
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2018-01-02
您好老师，房地产公司预收款本月计提预缴增值税时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税对吗？
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2019-12-25
银行扣增值税的时候，应交税费未交增值税换成了应交税费已交增值税，已经有三四个月了，需要怎么改正
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2019-07-02
老师，请教如果计算当月增值税销项大于进项的情况），是要结转增值税的
借：应交税费--应交增值税（销项税额）
贷：应交税费--应交增值税（进项税额）
应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
但是这个分录只考虑了当月进项税额，如果还有上月留抵税额呢，假如当月销项大于当月进项+上月留抵的进项税呢？
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2019-08-03
老师你好！应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目方向是贷还是借！
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2019-06-17
应交税费-应交增值税（转出多交增值税）期末有金额在贷方，这是对的嘛？
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2019-06-01
018年6月购进一批电视机含税价116万，已验收入库，货款已付，但增值税专用发票尚未收到。7月收到增值税专用发票，但企业未勾选抵扣，8月份企业进行勾选抵扣。那么8月的会计处理应该是（ ）。(本题5分) A.借：应交税费——应交增值税（进行税额） 16 贷：应交税费——待认证进项税额 16 B.借：应交税费——应交增值税（进行税额）16 贷：应交税费——应交增值税（进行税额转出）16 C.借：应交税费——待认证进项税额应交增值税（进行税额） 16 贷：应交税费——应交增值税（进行税额） 16 D.借：应交税费——应交增值税（进行税额） 16 贷：应交税费——待抵扣进项
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2018-11-28
酒店收到客人赔偿款应入营业外收入还是营业收入呀？是否应该缴纳增值税？
1/2426
2016-06-15
“应交税费-应交增值税-进项税额转出”科目的余额月末要转到“应交税费-未交增值税”是么
1/487
2019-03-19
老师，小规模纳税人申报季度增值税，是扣除9万以后的金额再缴纳增值税的吧？
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2019-01-10
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