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前面的帐是别人做的，2018年科目余额表如下：应交税费-应交增值税-进项：借方417597.87..销项税额抵减借方：18249.57，已交税金借方：41298.29.转出未交增值税借方：96371.57。销项贷方：661096.82。应交税费-未交增值税贷方：30922.99，教育费附加贷方269.03，借方合计：692288.84，贷方合计573517.3，应交税费余额：118771.54.请问2019年1月1日正式成为小规模纳税人，且未再交过税，请问怎么调帐呢？
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2020-03-11
那个公司准备换门面了，在其他地方交了那个门面的定金，是哪种还没交房的那种，这个费用应该记录什么会计科目呀
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2019-03-20
请问应付工资和应付职工薪酬是一样的科目吗？（我公司采用的财务软件只有应付工资的科目）应付工资包括哪些？公司的员工聚餐、交通费报销、节日发的礼品等员工福利要走这个科目吗？
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2022-04-16
金蝶软件科目余额表中有带认证的进项税，生成报表的时候，这数据进入到了其他流动资产，我申报资产负债的时候，应该填应交税费负数还是填其他流动资产？
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2021-01-11
为什么无形资产终止转销贷方没有应交税金
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2017-07-09
请问l老师我六月份有笔收入当时做的是现金收回的，现在发现银行收到了这笔款项，如何做错误更正？当时做的是借：库存现金 贷主营收入 应交税费
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2016-09-07
企业注销，应交税金借方余额如何处理
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2019-08-10
计算应交税金和支付应交税金的会计分录怎么写？
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2019-11-16
你好，我想请问一下，监理费开票如何做收入，有开专票普票，需要都做应交税金吗？
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2019-09-05
年末转出未交增值税余额在借方，也就是有留抵税额，那需要将这部分金额再转到未交增值税明细科目下吗
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2018-01-13
我登记.现金日记帐的时候，摘要后面是对方科目，我是不是要把对应的科目名称填进去？
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2017-03-29
老师 问一下金碟科目中如果增加到最后一个号码的，要再增加科目的，应该如何处理呢？
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2020-10-08
本期应交的增值税是多少？是22190.04？这个月最后结转的增值税是不是就是在本期应交税费-未交增值税的贷方？应交税费-未交增值税的借方是我本期交上期增值税冲的数？如果应交税费未交增值税科目期末余额小于“应交税费-未交增值税”当期贷方发生额，有可能是什么情况造成的
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2018-09-27
一月有笔进项税已经做了认证抵扣了，账里面也做了：借：管理费用 应交增值税-进项税 贷：银行存款。但是当月在给税务局的增值税报表中我漏报了这笔进项税，这个月也没有让我抵扣，因为金额较小，所以我想把这笔进项税转出，是不是应该做两笔分录：借：管理费用 贷：应交增值税-进项税转出 第二笔：借：应交税金-进项税转出 贷：应交税金-未交税金？
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2017-06-05
转让交易性金融资产卖亏了，分录是，
借:应交税费-转让金融商品应交增值税
贷:投资收益，这个分录如何理解？亏了为啥投资收益计贷方，投资收益不是损益类科目，贷方是赚的钱吗？借方登记少交税，卖亏了还可以少交税，为啥可以抵扣？麻烦老师解释一下。谢谢。
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2019-11-03
老师 上期其他应付款—公积金等科目误进为主营业务成本-劳务费科目了 本期怎么调账呀
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2021-09-03
应付融资租赁租入固定资产租赁费记入什么科目？经营租赁固定资产租金记入什么科目？
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2018-01-08
老师你好，我用的金蝶没有坏账准备科目和资产减值损失科目，应收账款想做坏账，怎么办
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2018-12-10
办理结算是对供应商办理的，记应收账款？如果也记应付账款科目，那与之前收到发票时计入应付账款科目的金额有重复，怎么处理？
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2019-03-05
挂靠项目，我司会计已做分录 借内部往来 应交个税 贷现金，借应付工资 贷应交个税 其他应收五金 内部往来，现在要将个税部分转到其他应收里，怎么做分录呢？
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2017-12-06
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