;)
进项税额认证后转出，其相应金额及税额还要交印花税吗 ？
1/3785
2019-04-09
为什么自用应税矿产品应交资源税分录是借生产成本而不是借税金及附加？
1/1569
2018-01-03
老师，公司月底做了
销项大于进项时
借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税
贷:应交税费—未交增值税
但是我有个问题，下月初交上月提的未交增值税，未交增值税冲平了，但是应交税费—应交增值税—转出未交增值税、应交税费—应交增值税—进项税额、应交税费—应交增值税—销项税额这三个科目没结转，数据还在，不做处理吗？那我下月时怎么看余额表
借:应交税费—未交增值税
贷:银行存款
1/576
2020-02-22
为什么交易性金融资产购买时所产生的交易费用(应交增值税)不计入投资收益 反而转出时应该交的增值税要计入投资收益了呢？
3/3761
2022-03-17
18年11月应交税费销项金蝶系统少做了794.2元，但是申报系统里面做的是对的。现在到19年应交税费金额少了794.2元，那我应该怎么调账啊。请老师解答，谢谢
1/586
2019-06-28
1.甲公司为增值税一般纳税人，2017年至2018年度发生如下与交易性金融资产有关的业务：
（1）2017年4月1日，从上海证券交易所购入A上市公司（以下简称A公司）的股票4 000股作为交易性金融资产，每股买入价为20元，其中包含已宣告但尚未分派的现金股利0.5元，另支付交易费用360元，支付增值税21.6元，于4月18日收到该现金股利存入银行。
（2）2017年10月1日，向证券公司存出投资款100 000元。同日，委托证券公司购入B公司股票50 000股，并准备随时变现，每股买价8元，其中包含已宣告但尚未发放的现金股利1元。另支付相关税费4 000元，支付增值税240元。2017年10月5日收到B公司发放的现金股利。
（3）2017年12月18日，甲公司出售了所持有的B公司的股票，售价为450 000元，转让该金融商品应交增值税 2 830元。
（4）2017年12月31日，购入的A公司的股票的公允价值为每股21元。
（5）2018年2月3日，出售持有的A公司股票3 000股，实得价款65 000元，转让该金融商品应交增值税283元。
（6）2018年4月15日，A公司宣告
1/35411
2020-01-02
老师您好！小微企业，本月收到销售铝窗现金20000元，要怎样做分录才正确？未达30000元，增值税要做上去吗？
借：现金 20000
贷：主营业务收入：20000
还是 借：现金 20000
贷：主营业务收入：19400
应交税金：600 （这里有个问题，这个应交税金为什么会有分已交增值税和未交增值税，哪我要写哪个，是未交增值税吗？因为是在下月报税
3/709
2016-07-17
应交税费_未交增值税科目借方是多交纳的增值税，分录是借应交税费_未交增值税贷应交税费_应交增值税_转出多交增值税，那多交增值税税是怎么产生的？
1/1008
2019-10-14
老师你好 应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额 需要做什么分录转出
1/289
2019-07-09
月末转出未交增值税时 借应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 那月末的三级明细科目应交增值税（销项税）和转出未交增值税就等于互抵了吗？意思是三级明细没有平账啊
5/764
2017-05-06
期末，为什么应交增值税，需要通过“应交税费－应交增值税（转出未交增值税）”科目核算后，再计入‘应交税费-未交增值税’呢？
2/36
2022-05-27
老师你好，就是那个实训资料上的6月份的期初余额表中的.借：应交税费-应交增值税-42500
借:应交税费-增-进项507500
应交税费-增-转出未交增值税4500
贷：应交税费-增-销项税510000
我先在在账套里录期初余额的时候，这几项全是在贷方的余额，这是怎么会事吗，老师？
1/428
2018-10-23
你好，现在我有个问题。在19年的时候，我做了这样一笔分录：
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 500
贷：应交税费—未交增值税 500
到了今年才发现这笔数是多计提的，税务局那里是正确申报，那我该如何冲平这笔数
1/381
2020-03-31
#提问#应交税费-应交增值税（转出未交增值税）期末借方余额怎么办
2/2064
2020-03-15
老师，10月份只有进项，没有销项，我做的结转分录借：应交税费—应交增值税— 转出未交增值税 贷：应交税费—进项 这个月不交税，这样结转就行了吧
3/320
2021-11-03
老师，具体哪些科目，要结转到 应交税费-应交增值税-转出未交增值税里面
2/1120
2016-12-21
应交税费-应交增值税科目，期末余额在贷方的话，是不是都转到应交税费-转出未交增值税科目上？
应交税费-应交增值税科目下最后余额是0，是不是对的？
1/726
2021-01-15
“应交税费－应交增值税－转出未交增值税”借方余额为-1000，我可以理解为是贷方余额1000吗？
1/706
2018-02-14
老师，这个转出未交增值税指上期末余额在借方表示什么意思呢？如果是上期进项多了，要么就不做账留抵，要么就全部转到应交税费--未交增值税的借方吗？这个 应交税费---应交增值税--转出未交增值税 应该是过渡科目吧，怎么会有余额呢？
1/113
2023-06-27
老师，你好，我想问下应交税费-应交增值税（转出未交增值税）科目到了年末怎么办？
1/6116
2018-08-31
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
